Denna artikel beskriver kraven på dokumentinnehåll i Litauen. Layouterna för de enskilda dokumenten är endast avsedda som illustration. Utformningen av motsvarande dokumenttyper bestämmer du själv. I alla fall bör du se till att inkludera de nödvändiga elementen.
Dokument
Den litauiska skattelagen (VA-40) skiljer mellan
- skattedokument,
- skatterapport och
- icke-skattedokument.
I den tekniska dokumentationen kallas denna distinktion för ”dokumenttyp”. Den beskriver vilken typ av dokument det rör sig om.
Skattedokument
Detta är det klassiska försäljningskvittot.
Dokumentet har följande egenskaper:
- Typ = fiscalReceipt
- Typ = kvitto
Skattedokument (kvitto)
Kraven på skattedokument i Litauen beskrivs nedan. Efter exempeldokumentet förklaras de enskilda komponenterna mer detaljerat i en tabell.
Dokumentdelar
| Nr | Beteckning | Beskrivning / Innehåll | Ref. VA40 |
| 1 | Header på skattekvitto | Företagsnamn, adress där kassan används, moms-ID eller företagskod (minst 2 rader) | 67.1.1 |
| 2 | Dokumentidentifikation | Dokumentnummer i rapporten (Z), nummer på aktuell rapport (Z), dokumentets löpnummer, datum (ÅÅÅÅ-MM-DD), tid (HH-MM) | 67.2 |
| 3 | Uppgifter om varan | Beteckning på varor eller tjänster eller respektive varu-/tjänstegrupp (minst 8 tecken) | 67.3 |
| 4 | Pris | Pris och antal för respektive produkt/tjänst | 67.4 |
| 5 | Antal | Antal av respektive produkt/tjänst om detta inte är lika med 1 | 67,5 |
| 6 | Skattesats | Den mervärdesskattesats som tillämpas på produkten/tjänsten, eller dess kod | 67,6 |
| 7 | Skattebelopp | Skattebelopp för varje skattesats, med angivande av tilldelad skattesats eller dess kod | 67.7 |
| 8 | Betalningsbelopp | Det belopp som betalats för varorna/tjänsterna | 67.8 |
| 9 | Rabatter/tillägg | Belopp för tillämpade rabatter och/eller tillägg | 67,9 |
| 10 | Korrigeringar | Korrigeringar av registrerade belopp | 67,10 |
| 11 | Totalt belopp att betala | Det totala beloppet som ska betalas för försäljningen av varor/tjänster | 67.11 |
| 12 | Erhållet belopp | Det belopp som har mottagits eller betalats | 67.12 |
| 13 | Återbetalt belopp | Återstående utbetalt saldo, om det inte är noll | 67,13 |
| 14 | Kassanummer | Unikt kassanummer | 67.14 |
| 15 | Kontrolldata | Uppgifter för verifiering av dokumentet | 67.15 |
| 15.1 | Dokumentnummer | Dokumentnummer för skattekvittot | 67.15.1 |
| 15.2 | Dokumentets signatur | Dokumentets signatur, omvandlad till läsbar form | 67.15.3 |
| 15.3 | Dokumentkod | Dokumentets signatur omvandlad till läsbar form, symmetriskt krypterad med säkerhetsmodulens AES-nyckel | 67.15.4 |
| 15.4 | QR-kod |
Om det är tekniskt möjligt, en QR-kod som innehåller följande uppgifter:
|
67.15.5 |
| 16 | Kundidentifikation | För digitala kvitton, ett (krypterat) kundidentifieringselement | 67.16 |
Kolumnen ”Ref, VA40” anger referensnumret i VA40-lagen.
Mappning
Artikeln Detaljer om skattekvitto Litauen – mappning beskriver hur de enskilda elementen som måste ingå i skattekvittot mappas i RetailForce-dokumentmodellen (DOM).
Fiskalrapport
Den (dagliga) skatterapporten är det dagliga avslutningsdokumentet, även känt som dagsavslutningsrapport, Z-rapport eller liknande. I Litauen kallas den ”Report (Z)” eller ”Dienos Fiskaline Ataskaita” (daglig skatterapport).
Fiskalrapporten har följande egenskaper:
- Typ = fiscalDay
- Typ = fiscalDay
Daglig skatterapport (Rapport (Z))
Nedan följer ett exempel på en litauisk daglig avslutningsrapport (Rapport (Z)), samt en beskrivning av de enskilda element som måste ingå i dokumentet i enlighet med VA-40.
Dokumentdelar
| Nr | Beteckning | Beskrivning / Innehåll | Ref. VA40 |
| 1 | Header Report | Företagsnamn, adress där kassan används, moms-ID eller företagskod (minst 2 rader) | 71.1 |
| 2 | Rubrik | Rapportens namn/titel – Daglig skatterapport (”DIENOS FISKALINĖ ATASKAITA”) | 71.2 |
| 3 | Dokumentidentifikation | Rapportnummer (Z), dokumentets löpnummer, datum (ÅÅÅÅ-MM-DD), tid (HH-MM) | 71.3 |
| 4 | Skatteuppgifter | Skattesatser och tillhörande koder, datum för den senaste Vat-ändringen, löpnummer för Vat-ändringen (räknare som visar hur många gånger Vat-ändringen har ändrats hittills) | 71.4 |
| 5 | Dagliga intäkter |
|
71,5 |
| 6 | Daglig försäljningsräknare | Daglig försäljningsomsättning (dagligt totalbelopp) | 71,6 |
| 7 | Försäljningsräknare | Aktuell status för den totala summan | 71,7 |
| 8 | Skatteräknare | Aktuell status för räknaren för skattesumman (räknare för Vat-totalsumman) | 71,8 |
| Inköp | Om ytterligare inköp registreras i kassan: | 71,9 | |
| 9 | Totala inköp | Totalt belopp som betalats för inköp av varor | 71,9,1 |
| 10 | Inköp vid disken | Aktuell status för försäljningsdisken avseende inköp | 71.9.2 |
| 11 | Antal skattekvitton | Antal skattepliktiga och icke-skattepliktiga dokument (digitala eller utskrivna) som utfärdats under rapporteringsperioden | 71.10 |
| 11.1 | Antal icke-skattemässiga kvitton | I detta avsnitt visas även antalet icke-skattemässiga kvitton sedan den senaste dagliga avstängningen. | |
| 11.2 | Antal öppningar av kassalådan | Dessutom visas antalet gånger kassalådan har öppnats i detta avsnitt av dokumentet. | |
| 12 | Betalningsbelopp | Betalningsbelopp per betalningsmetod | 71,11 |
| 13 | Returer | Belopp som betalas ut vid returer/återbetalningar av varor eller tjänster (i förekommande fall) | 71.12.1 |
| 14 | Rabatter/tillägg | Summan av beviljade rabatter och tillägg (om tillämpligt) | 71.12.2 |
| 15 | Annulleringar | Summa av annulleringar/återföringar av dokument (om tillämpligt) | 71.12.3 |
| 16 | Kundavbokningar | Totalt antal övergivna köp av kunder (om tillämpligt) | 71.12.4 |
| 17 | PayIn och utbetalningar | Belopp som satts in i och tagits ut från kassan | 71.13 |
| 18 | Övriga in- och utbetalningar | Summa av övriga in- och utbetalningar till eller från kassaapparater; t.ex. mottagna eller utbetalda insättningar, utbetalningar av lotterivinster, mottagna eller använda förskott/insättningar m.m. | 71.14 |
| 19 | Saldo | Kassasaldo i kassan | 71.15 |
| 20 | Period | Period (datum och tid) som rapporten avser (från–till) | 71.16 |
| 21 | Kassaregister-ID | Kassaregistrets unika ID | 71.17 |
| 22 | Säkerhetsmodulens ID | Säkerhetsmodulens unika ID | 71.18 |
Kolumnen ”Ref, VA40” anger referensnumret i VA40-lagen.
Mappning
Artikeln Detaljer Daglig avslutningsrapport / Rapport (Z) Litauen – Mappning beskriver hur de enskilda elementen som måste ingå i den dagliga avslutningsrapporten mappas i RetailForce-dokumentmodellen (DOM).
Icke-fiskala dokument
Alla dokument som inte faller under de två första kategorierna kallas icke-fiskala dokument.
Alla icke-fiskala dokument har underkategorin ”nonFiscalReceipt”.
Vissa icke-fiskala dokument definieras separat i VA-40 eller i den tekniska dokumentationen och har därför en egen typ, medan andra faller under den allmänna typen ”nonFiscalDocument”.
Följande typer beskrivs:
| iEKA-dokument | Nr | Typ | RetailForce-mappning |
| Icke-skattepliktigt kvitto | 30 | nonFiscalDocument |
Vid
|
| Kvitto för in- och utbetalningar av icke-skattemässiga medel | 31 | Icke-finansiellt inkassodokument |
IF "documentType": "[10] = PayOut" ELLER "documentType": "[11] = PayIn" |
| Icke-skattemässigt kvitto för underhåll eller reparation av kassaapparaten | 32 | nonFiscalPIMaintenanceDocument | stöds inte |
| Icke-fiskalt dokument för annullerat fiskalt kvitto | 33 | nonFiscalCancelationDocument |
IF När en payload skickas till slutpunkten POST /api/v1/transactions/cancelDocument |
| Icke-fiskalt dokument om ändring av skatt | 34 | nonFiscalTaxChangeDocument | inte implementerat |
| Icke-skattemässigt kvitto för tankning av tekniskt bränsle | 35 | dokument om icke-fiskal teknisk tankning | stöds inte |
| Förbetalt konto | 36 | förbeställningsdokument |
IF "documentType": "[14] = PreliminaryReceipt" |
| Icke-skattepliktigt dokument för retur av varor och/eller avslag på tjänster | 37 | nonFiscalReturnDocument |
OM "documentType": "[0] - Kvitto", "cancellationDocument"= true, "documentReference" = set negativa summor av positioner och summor |
| Kvitto för icke-skattemässiga övriga betalnings-/utbetalningstransaktioner | 38 | nonFiscalFinancialDocument | stöds inte |
| Kvitto på överträdelse av överföring av icke-skattemässig information | 39 | dokument om överträdelse av bensinstationsdrift | stöds inte |
Exempel på ”nonFiscalCollectionDocument” (PayIn)
Följande exempel visar en betalning ("nonFiscalCollectionDocument").
Dokumentelement
| Nr | Beteckning | Beskrivning / Innehåll |
| 1 | Header | Företagsnamn, adress där kassan används, moms-ID eller företagskod (minst 2 rader) |
| 2 | Transaktion | Transaktionsprocess – i detta fall: PayIn |
| 3 | Dokumentnummer | Allmänt dokumentnummer |
| 4 | Rapportnummer Z | Numret på den dagliga avslutningsposten som dokumentet ”tillhör”. |
| 5 | Icke-skattemässigt belegnummer | Dokumentnummer för det icke-skattemässiga dokumentet |
| 6 | Datum och tid | Datum och tidpunkt för dokumentets skapande |
| 7 | Kassaregister-ID | Kassaregistrets unika ID (CR-nr) |
| 8 | Säkerhetsmodulens ID | säkerhetsmodulens unika ID |
Sammanfattande skatterapport
Den sammanfattande skatterapporten sammanfattar flera dagsrapporter (Rapport (Z)). Denna rapport genereras alltid för en specifik serie dagsrapporter (från-till). Urvalet är antingen
- från datum till datum eller
- från Rapport (Z) till Rapport (Z)
Detta är ett icke-fiskalt dokument av typen ”nonFiscalDocument”.
Följande exempel visar en sammanfattande skatterapport sorterad efter datum. Detta definieras av raden ”Užsakyta nuo 2025-11-01 iki 2025-11-30” (ungefär: ”Bokad från 2025-11-01 till 2025-11-30”). För rapporter per rapport (Z) skulle ”Užsakyta nuo Nr. 241 iki Nr. 261” (”Bokad från Z-rapport nr 241 till Z-rapport nr 261”) visas här.
Dokumentelement
| Nr | Beteckning | Beskrivning / Innehåll | Ref. VA40 |
| 1 | Header Report | Företagsnamn, adress där kassan används, moms-ID eller företagskod (minst 2 rader) | 73,1 |
| 2 | Titel | Rapportens namn/titel – Sammanfattande skatterapport (”SUMINĖ FISKALINĖ ATASKAITA”) | 73.2 |
| 3 | Dokumentidentifikation | Dokumentnummer i rapporten (Z), nummer på aktuell rapport (Z), dokumentets löpnummer, datum (ÅÅÅÅ-MM-DD), tid (HH-MM) | 73.3 |
| 4 | Rapportperiod |
|
73.4 |
| 5 | Rapportens innehåll | Antal dagar som rapporten omfattar och antal dagliga avstängningar (rapport (Z) ingår) | 73.5 |
| 6 | Skatteuppgifter | Skattesatser och tillhörande koder, datum för den senaste momsändringen, löpnummer för momsändringen (räknare som visar hur många gånger momsen har ändrats hittills) | 73,6 |
| 7 | Försäljningsuppgifter | Totala försäljningsbelopp under rapporteringsperioden, samt Vat-belopp och försäljning med 0 % Vat. | 73.7 |
| 8 | Försäljningsräknare | Sammanlagd totalräknare för den angivna rapporteringsperioden | 73,8 |
| 9 | Inköpsräknare | Försäljningsräknare för inköp gjorda under rapporteringsperioden (om dessa registreras av kassasystemen) | 73,9 |
| 10 | Antal skattekvitton | Antal skattedokument som utfärdats under rapporteringsperioden | 73,10 |
| 11 | Kassaregisternummer | Unikt kassanummer | 73.11 |
| 12 | Säkerhetsmodulens ID | Säkerhetsmodulens unika ID | 73.12 |
Kolumnen ”Ref, VA40” anger referensnumret i VA40-lagen.
Mappning
Artikeln ”Sammanfattningsrapport för Litauen – Mappning” beskriver hur de enskilda element som måste ingå i den sammanfattande skatterapporten mappas i RetailForce-dokumentmodellen (DOM).
Detaljerad skatterapport
Den detaljerade skatterapporten är i huvudsak en utskrift av flera dagsrapporter, som visas efter varandra. Denna rapport måste dock fortfarande innehålla vissa element (beteckning etc.).
Följande exempel beskriver endast de element som anges i VA-40 och visar, för att underlätta läsbarheten, inte flera dagsrapporter.
Dokumentelement
| Nr | Beteckning | Beskrivning / Innehåll | Ref. VA40 |
| 1 | Header Report | Företagsnamn, adress där kassan används, moms-ID eller företagskod (minst 2 rader) | 75,1 |
| 2 | Rubrik | Rapportens namn/titel – Detaljerad skatterapport (”IŠSAMI FISKALINĖ ATASKAITA”) | 75.2 |
| 3 | Dokumentidentifikation | Dokumentnummer i rapporten (Z), nummer på aktuell rapport (Z), dokumentets löpnummer, datum (ÅÅÅÅ-MM-DD), tid (HH-MM) | 75.3 |
| 4 | Rapportperiod |
|
75.4 |
| 5 | Rapportens innehåll | Brutto-, netto- och skattebelopp per daglig avstämning och per Vat-nummer | 75.5 |
| 6 | Inköp | Betalningsbelopp för ytterligare inköp per daglig avstängning, förutsatt att ytterligare inköp registreras i kassan. | 75.6 |
| 7 | Försäljningsräknare | Totalsumma för försäljningsdisken för den angivna rapporteringsperioden | 75,7 |
| 8 | Inköpsräknare | Försäljningsräknare för inköp gjorda under rapporteringsperioden (förutsatt att dessa registreras av kassasystemen) | 75,8 |
| 9 | Antal skattekvitton | Antal skattedokument som utfärdats under rapportperioden | 75,9 |
| 10 | Antal kassaapparater | Unikt kassaregisternummer | 75,10 |
| 11 | Säkerhetsmodulens ID | Säkerhetsmodulens unika ID | 75.11 |
Kolumnen ”Ref, VA40” anger referensnumret i VA40-lagen.
Mappning
Artikeln Detaljerad skatterapport – Litauen – Mappning beskriver hur de enskilda elementen som måste ingå i den sammanfattande skatterapporten mappas i RetailForce-dokumentmodellen (DOM).
Delrapport (Rapport (X))
Delsrapporten motsvarar i huvudsak dagsrapporten, men avslutar inte dagen. I RetailForce DOM har delsrapporten ”documentType”: ”[98] = CashCheck.”
Dokumentelement
| Nr | Beteckning | Beskrivning / Innehåll | Ref. VA40 |
| 1 | Header report | Företagsnamn, adress där kassan används, moms-ID eller företagskod (minst 2 rader) | 77.1 |
| 2 | Rubrik | Rapportens namn/titel – Daglig delrapport (”DIENOS TARPINĖ ATASKAITA”) | 77.2 |
| 3 | Dokumentidentifikation | Numret på det icke-fiskala dokumentet inom de dagliga rapporterna (Rapport (Z)), numret på den aktuella rapporten (Z), dokumentets löpnummer, datum (ÅÅÅÅ-MM-DD), tid (HH-MM) | 77.3 |
| 4 | Skatteuppgifter | Skattesatser och tillhörande koder, datum för den senaste momsändringen, löpnummer för momsändringen (räknare som visar hur många gånger momsen har ändrats hittills) | 77.4 |
| 5 | Daglig försäljning |
|
77,5 |
| 6 | Daglig försäljningsräknare | Daglig försäljningsomsättning (dagligt totalbelopp) | 77,6 |
| Inköp | Om ytterligare inköp registreras i kassan: | ||
| 7 | Totala inköp | Totalt belopp som betalats för inköp av varor | 77,7 |
| 8 | Antal skattekvitton | Antal skatte- och icke-skattebelagda dokument (digitala eller utskrivna) som utfärdats under rapporteringsperioden | 77,8 |
| 9 | Betalningsbelopp | Betalningsbelopp per betalningsmetod | 77,9 |
| 10 | Returer | Belopp som betalas ut vid returer/återbetalningar av varor eller tjänster (i förekommande fall) | 77.10.1 |
| 11 | Rabatter/tilläggsavgifter | Summan av beviljade rabatter och tilläggsavgifter (om tillämpligt) | 77.10.2 |
| 12 | Annulleringar | Summa av dokumentavbokningar/återföringar (om tillämpligt) | 77.10.3 |
| 13 | Kundavbokningar | Totalt antal övergivna köp av kunder (om tillämpligt) | 77.10.4 |
| 14 | Insättningar, uttag | Totalt antal insättningar och uttag till och från kassan | 77.11 |
| 15 | Saldo | Kontantsaldo i kassan | 77,13 |
| 16 | Kassasystemets ID | Kassaregistrets unika ID | 77.14 |
| 17 | Säkerhetsmodulens ID | Säkerhetsmodulens unika ID | 77.15 |
Kolumnen ”Ref, VA40” anger referensnumret i VA40-lagen.
Mappning
Artikeln Detaljer Daglig avslutningsrapport / Rapport (Z) Litauen – Mappning beskriver hur de enskilda elementen som måste ingå i delrapporten mappas i RetailForce-dokumentmodellen (DOM).
Den här artikeln har översatts automatiskt.
Kommentarer
0 kommentarer
logga in för att lämna en kommentar.