Ez a cikk a litvániai dokumentumtartalomra vonatkozó követelményeket ismerteti. Az egyes dokumentumok elrendezései kizárólag illusztrációs célt szolgálnak. A megfelelő dokumentumtípusok kialakítása az Ön döntése. Minden esetben ügyelni kell a szükséges elemek feltüntetésére.
Dokumentumok
A litván adótörvény (VA-40) megkülönbözteti a
- adóügyi dokumentum,
- adóügyi jelentés és
- nem adóügyi dokumentumok között.
A szakirodalomban ezt a megkülönböztetést „dokumentumtípusnak” nevezik. Ez a dokumentum típusát írja le.
Adóügyi dokumentum
Ez a klasszikus értékesítési bizonylat.
A dokumentum a következő tulajdonságokkal rendelkezik:
- Típus = fiscalReceipt
- Típus = nyugta
Adóügyi bizonylat (Bizonylat)
A litvániai adóügyi dokumentumokra vonatkozó követelményeket az alábbiakban ismertetjük. A mintadokumentumot követően az egyes elemeket egy táblázatban részletesebben is elmagyarázzuk.
A dokumentum elemei
| Sz. | Megnevezés | Leírás / Tartalom | Hiv. sz. VA40 |
| 1 | Adóügyi nyugta fejléc | Cégnév, a pénztárgép üzemeltetésének helye, Vat-ID vagy cégkód (min. 2 sor) | 67.1.1 |
| 2 | Dokumentum azonosító | A dokumentum száma a jelentésen belül (Z), a jelenlegi jelentés száma (Z), a dokumentum sorozatszáma, dátum (ÉÉÉÉ-HH-NN), idő (ÓÓ-PP) | 67.2 |
| 3 | Tételadatok | Az áruk vagy szolgáltatások megnevezése, illetve a vonatkozó áru-/szolgáltatáscsoport (min. 8 karakter) | 67.3 |
| 4 | Ár | A vonatkozó termék(ek) vagy szolgáltatás(ok) ára és mennyisége | 67.4 |
| 5 | Mennyiség | Az adott termék/szolgáltatás mennyisége, ha nem egyenlő 1-gyel | 67,5 |
| 6 | Adókulcs | A termékre/szolgáltatásra vonatkozó Vat-kulcs vagy annak kódja | 67,6 |
| 7 | Adóösszeg | Az egyes adókulcsokhoz tartozó adóösszeg, megjelölve a hozzárendelt adókulcsot vagy annak kódját | 67.7 |
| 8 | Fizetési összeg | Az árukért/szolgáltatásokért fizetett összeg | 67.8 |
| 9 | Kedvezmények / Felárak | Az alkalmazott kedvezmények és/vagy felárak összege | 67,9 |
| 10 | Javítások | A nyilvántartott összegek korrekciói | 67,10 |
| 11 | Fizetendő összeg összesen | Az áruk/szolgáltatások értékesítéséért fizetendő teljes összeg | 67.11 |
| 12 | Bejött összeg | A beérkezett vagy kifizetett pénzösszeg | 67.12 |
| 13 | Visszatérített összeg | Kifizetett fennmaradó egyenleg, ha nem nulla | 67,13 |
| 14 | Pénztárgép száma | Egyedi pénztárgép-szám | 67.14 |
| 15 | Ellenőrző adatok | A dokumentum ellenőrzéséhez szükséges adatok | 67.15 |
| 15.1 | Dokumentumszám | A pénzügyi bizonylat száma | 67.15.1 |
| 15.2 | A dokumentum aláírása | A dokumentum aláírása, olvasható formába konvertálva | 67.15.3 |
| 15.3 | Dokumentumkód | A dokumentum aláírása olvasható formába konvertálva, a biztonsági modul AES-kulcsával szimmetrikusan titkosítva | 67.15.4 |
| 15.4 | QR-kód |
Ha technikailag lehetséges, a következő adatokat tartalmazó QR-kód:
|
67.15.5 |
| 16 | Ügyfélazonosító | Digitális nyugták esetében egy (titkosított) ügyfél-azonosító elem | 67.16 |
A „Ref, VA40” oszlop a VA40 törvényben szereplő hivatkozási számot jelzi.
Leképezés
A „FiscalReceipt Lithuania – leképezés” című cikk leírja, hogy a pénzügyi bizonylatban szerepeltetendő egyes elemek hogyan vannak leképezve a RetailForce DOM-ben.
Fiskális jelentés
A (napi) pénzügyi jelentés a napi záró dokumentum, más néven napvégi jelentés, Z-jelentés vagy hasonló. Litvániában „Report (Z)” vagy „Dienos Fiskaline Ataskaita” (napi pénzügyi jelentés) néven ismert.
A pénzügyi jelentés a következő jellemzőkkel rendelkezik:
- Típus = fiscalDay
- Típus = fiscalDay
Napi pénzügyi jelentés (Report (Z))
Az alábbiakban található egy példa egy litván napi zárójelentésre (Report (Z)), valamint a VA-40 szerint a dokumentumban szerepeltetni kötelező egyes elemek leírása.
A dokumentum elemei
| Sz. | Megnevezés | Leírás / Tartalom | Hivatkozás: VA40 |
| 1 | Header Report | Cégnév, a pénztárgép üzemeltetésének helye, Vat-ID vagy cégkód (min. 2 sor) | 71.1 |
| 2 | Cím | A jelentés neve/címe – Napi pénzügyi jelentés („DIENOS FISKALINĖ ATASKAITA”) | 71.2 |
| 3 | A dokumentum azonosítója | Jelentés száma (Z), dokumentum sorszáma, dátum (ÉÉÉÉ-HH-NN), idő (ÓÓ-PP) | 71.3 |
| 4 | Adózási adatok | Adókulcsok és azok kódjai, az utolsó Vat-módosítás dátuma, a Vat-módosítás sorszáma (számláló, amely mutatja, hogy eddig hányszor módosult az áfa) | 71.4 |
| 5 | Daily revenue |
|
71,5 |
| 6 | Napi értékesítési számláló | Napi forgalom (napi végösszeg) | 71,6 |
| 7 | Értékesítési számláló | Az összesített végösszeg-számláló aktuális állapota | 71,7 |
| 8 | Adószámláló | Az adóösszeg-számláló aktuális állása (Vat-összegszámláló) | 71,8 |
| Vásárlások | Ha további vásárlások kerülnek rögzítésre a pénztárgépben: | 71,9 | |
| 9 | Vásárlások összesen | Az áruk vásárlásáért fizetett teljes összeg | 71.9.1 |
| 10 | Pulti vásárlások | A vásárlási pult jelenlegi állapota | 71.9.2 |
| 11 | Fiskális nyugták száma | A jelentési időszak alatt kiállított adóügyi és nem adóügyi dokumentumok (digitális vagy nyomtatott) száma | 71.10 |
| 11.1 | Nem adóügyi bizonylatok száma | Ez a szakasz a legutóbbi napi zárás óta kiállított nem adóügyi bizonylatok számát is feltünteti. | |
| 11.2 | A pénztárgép fiókjának kinyitásainak száma | Ezenkívül a dokumentum ezen szakaszában a pénztárfiók-nyitások száma is megjelenik. | |
| 12 | Fizetési összegek | Fizetési összegek fizetési módonként | 71,11 |
| 13 | Visszatérítések | Áruk vagy szolgáltatások visszaküldése/visszatérítése esetén kifizetett összegek (ha alkalmazandó) | 71.12.1 |
| 14 | Kedvezmények / felárak | A megadott kedvezmények és felárak összege (ha alkalmazandó) | 71.12.2 |
| 15 | Törlések | A dokumentumok törléseinek/visszavonásainak összege (ha alkalmazandó) | 71.12.3 |
| 16 | Vásárlói lemondások | Az ügyfelek által megszakított vásárlások összesen száma (ha alkalmazandó) | 71.12.4 |
| 17 | PayIn és kifizetések | A pénztárgépbe befizetett és onnan kivett aprópénz összege | 71.13 |
| 18 | Egyéb befizetések és kifizetések | A pénztárgépekbe befizetett vagy onnan kivett egyéb befizetések és kifizetések összege; pl. beérkezett vagy kifizetett befizetések, lottónyeremények kifizetése, beérkezett vagy felhasznált előlegek/befizetések stb. | 71.14 |
| 19 | Egyenleg | A pénztárgépben lévő készpénzegyenleg | 71.15 |
| 20 | Időszak | A jelentés által lefedett időszak (dátum és idő) (tól-ig) | 71,16 |
| 21 | Pénztárgép ID | A pénztárgép ID-ja | 71.17 |
| 22 | Biztonsági modul ID | A biztonsági modul ID-ja | 71.18 |
A „Ref, VA40” oszlop a VA40 törvényben szereplő hivatkozási számot jelzi.
Leképezés
A „Napi zárójelentés / Jelentés (Z) Litvánia – Leképezés” című cikk leírja, hogy a napi zárójelentésben szerepeltetendő egyes elemek hogyan vannak leképezve a RetailForce DOM-ben.
Nem pénzügyi dokumentumok
Minden olyan dokumentum, amely nem tartozik az első két kategóriába, nem adóügyi dokumentumnak minősül.
Minden nem adóügyi dokumentumnak van egy „nonFiscalReceipt” nevű gyermekeleme.
Egyes nem pénzügyi dokumentumokat külön határoznak meg a VA-40-ben vagy a műszaki dokumentációban, és ezért saját típusuk van, míg mások az „nonFiscalDocument” általános típus alá tartoznak.
A következő típusokat ismertetjük:
| iEKA-dokumentum | Sz. | Típus | RetailForce leképezés |
| Nem adóügyi nyugta | 30 | nonFiscalDocument |
Abban az esetben, ha
|
| Nem pénzügyi készpénzbefizetési és -kivételi bizonylat | 31 | nem pénzügyi beszedési dokumentum |
IF "documentType": "[10] = PayOut" VAGY "documentType": "[11] = PayIn" |
| A pénztárgép karbantartási vagy javítási munkálataira vonatkozó nem pénzügyi nyugta | 32 | nonFiscalPIMaintenanceDocument | nem támogatott |
| A törölt pénzügyi bizonylat nem pénzügyi dokumentuma | 33 | nem pénzügyi törlési dokumentum |
IF Ha a payload egy Endpunkt POST /api/v1/transactions/cancelDocument üzenetet küld |
| Nem adóügyi adómódosítási dokumentum | 34 | nonFiscalTaxChangeDocument | nem implementálva |
| Nem adóügyi nyugta műszaki üzemanyag-feltöltésről | 35 | nemfiskális műszaki üzemanyag-feltöltési dokumentum | nem támogatott |
| Előre fizetett számla | 36 | előrendelési dokumentum |
IF "documentType": "[14] = PreliminaryReceipt" |
| Nem adóügyi dokumentum áruvisszaküldés és/vagy szolgáltatás elutasítása esetén | 37 | nem adóügyi visszaküldési dokumentum |
HA "documentType": "[0] - Nyugta", "cancellationDocument"= true, "documentReference" = a pozíciók és összegek negatív összegének beállítása pozíciók és összegek negatív összege |
| Nem adózási célú egyéb befizetési/kifizetési műveletekről szóló nyugta | 38 | nonFiscalFinancialDocument | nem támogatott |
| Nem pénzügyi információátadási szabálysértésről szóló értesítés | 39 | benzinkút-üzemeltetési szabálysértési dokumentum | nem támogatott |
Példa „nonFiscalCollectionDocument” (PayIn)
Az alábbi példa egy fizetést („nonFiscalCollectionDocument”) mutat be.
Dokumentumelemek
| Sz. | Megnevezés | Leírás / Tartalom |
| 1 | Header | Cégnév, a pénztárgép üzemeltetésének helye, Vat-ID vagy cégkód (min. 2 sor) |
| 2 | Tranzakció | Tranzakciós folyamat – ebben az esetben: PayIn |
| 3 | Dokumentumszám | Általános dokumentumszám |
| 4 | Z jelentés száma | Az a napi záró bejegyzés száma, amelyhez az okmány „tartozik”. |
| 5 | Nem adóügyi bizonylat száma | A nem adóügyi dokumentum száma |
| 6 | Dátum és idő | A dokumentum létrehozásának dátuma és időpontja |
| 7 | Pénztárgép ID | A pénztárgép ID-je (CR-szám) |
| 8 | Biztonsági modul ID | biztonsági modul ID-ja |
Pénzügyi összefoglaló jelentés
Az adóügyi összefoglaló jelentés több napi jelentést (Z-jelentés) foglal össze. Ez a jelentés mindig egy meghatározott napi jelentéssorozatra (tól-ig) készül. A kiválasztás lehet
- dátumtól dátumig, vagy
- a (Z) jelentéstől a (Z) jelentésig
Ez egy „nonFiscalDocument” típusú, nem pénzügyi dokumentum.
Az alábbi példa egy dátum szerinti pénzügyi összefoglaló jelentést mutat be. Ezt a „Užsakyta nuo 2025-11-01 iki 2025-11-30” sor határozza meg (kb.: „Foglalva 2025.11.01-től 2025.11.30-ig”). A (Z) jelentés szerinti jelentések esetében itt a „Užsakyta nuo Nr. 241 iki Nr. 261” („Foglalás a Z jelentés 241. számától a Z jelentés 261. számáig”) felirat jelenne meg.
Dokumentumelemek
| Sz. | Megnevezés | Leírás / Tartalom | Hivatkozás: VA40 |
| 1 | Header Report | Cégnév, a pénztárgép üzemeltetésének helye, Vat-ID vagy cégkód (min. 2 sor) | 73.1 |
| 2 | Cím | A jelentés neve/címe – Összefoglaló pénzügyi jelentés („SUMINĖ FISKALINĖ ATASKAITA”) | 73.2 |
| 3 | Dokumentum azonosító | A dokumentum száma a jelentésen belül (Z), a jelenlegi jelentés száma (Z), a dokumentum sorszáma, dátum (ÉÉÉÉ-HH-NN), idő (ÓÓ-PP) | 73.3 |
| 4 | A jelentés időszaka |
|
73.4 |
| 5 | A jelentés tartalma | A jelentés által lefedett napok száma és a napi zárások száma (beleértve a (Z) jelentést) | 73.5 |
| 6 | Adózási adatok | Adókulcsok és azok kódjai, az utolsó Vat-változás dátuma, a Vat-változás sorszáma (számláló, amely mutatja, hogy eddig hányszor változott a Vat) | 73,6 |
| 7 | Értékesítési adatok | Az elszámolási időszak alatti értékesítések összege, valamint az Vat-összegek és a 0%-os Vat-al realizált értékesítések. | 73.7 |
| 8 | Értékesítési számláló | A meghatározott jelentési időszakra vonatkozó teljes összeg | 73,8 |
| 9 | Vásárlási számláló | A jelentési időszak alatt történt vásárlások értékesítési számlálója (ha ezeket a pénztárgépek rögzítik) | 73,9 |
| 10 | Fiskális bizonylatok száma | A jelentési időszak alatt kiállított pénzügyi bizonylatok száma | 73,10 |
| 11 | Pénztárgép száma | Egyedi pénztárgép-szám | 73.11 |
| 12 | Biztonsági modul ID | A biztonsági modul ID-ja | 73.12 |
A „Ref, VA40” oszlop a VA40 törvényben szereplő hivatkozási számot jelzi.
Leképezés
A „Részletek összefoglaló jelentés Litvánia – Leképezés” című cikk leírja, hogy az összefoglaló pénzügyi jelentésben szerepeltetendő egyes elemek hogyan vannak leképezve a RetailForce DOM-ben.
Részletes pénzügyi jelentés
A részletes pénzügyi jelentés lényegében több, egymás után megjelenő napi jelentés kinyomtatása. Ennek ellenére a jelentésnek tartalmaznia kell bizonyos elemeket (megnevezés stb.).
Az alábbi példa kizárólag a VA-40-ben felsorolt elemeket ismerteti, és az olvashatóság kedvéért nem mutatja be a több napi jelentést.
Dokumentumelemek
| Sz. | Megnevezés | Leírás / Tartalom | Hivatkozás: VA40 |
| 1 | Header Report | Cégnév, a pénztárgép üzemeltetésének helye, Vat-ID vagy cégkód (min. 2 sor) | 75.1 |
| 2 | Cím | A jelentés neve/címe – Részletes pénzügyi jelentés („IŠSAMI FISKALINĖ ATASKAITA”) | 75.2 |
| 3 | Dokumentum azonosító | A dokumentum száma a jelentésen belül (Z), a jelenlegi jelentés száma (Z), a dokumentum sorszáma, dátum (ÉÉÉÉ-HH-NN), idő (ÓÓ-PP) | 75.3 |
| 4 | A jelentés időszaka |
|
75.4 |
| 5 | A jelentés tartalma | Bruttó, nettó és adóösszegek napi zárásonként és Vat-kódonként | 75.5 |
| 6 | Vásárlások | A napi záráskor felmerült további vásárlások fizetési összege, feltéve, hogy a további vásárlásokat a pénztárgépben rögzítették. | 75.6 |
| 7 | Értékesítési számláló | A meghatározott jelentési időszakra vonatkozó teljes összeg | 75.7 |
| 8 | Vásárlási számláló | A jelentési időszak alatt történt beszerzések értékesítési számlálója (feltéve, hogy ezeket a pénztárgépek rögzítik) | 75,8 |
| 9 | Adóügyi bizonylatok száma | A jelentési időszak alatt kiállított pénzügyi bizonylatok száma | 75,9 |
| 10 | Pénztárgépek száma | Egyedi pénztárgép-szám | 75,10 |
| 11 | Biztonsági modul ID | A biztonsági modul ID-ja | 75.11 |
A „Ref, VA40” oszlop a VA40 törvényben szereplő hivatkozási számot jelzi.
Leképezés
A „Részletek – Részletes pénzügyi jelentés – Litvánia – Leképezés” című cikk leírja, hogy az összefoglaló pénzügyi jelentésben szerepeltetendő egyes elemek hogyan vannak leképezve a RetailForce DOM-ben.
Közbenső jelentés (Report (X))
Az időközi jelentés lényegében megegyezik a napi jelentéssel, de nem zárja le a napot. A RetailForce DOM-ban az időközi jelentés „documentType” értéke: „[98] = CashCheck.”
Dokumentumelemek
| Sz. | Megnevezés | Leírás / Tartalom | Hiv. VA40 |
| 1 | Header report | Cégnév, a pénztárgép üzemeltetésének helye, Vat-ID vagy cégkód (min. 2 sor) | 77.1 |
| 2 | Cím | A jelentés neve/címe – Napi közbenső jelentés („DIENOS TARPINĖ ATASKAITA”) | 77.2 |
| 3 | Dokumentum azonosító | A napi jelentésekben szereplő nem pénzügyi dokumentum száma (Jelentés (Z)), a jelenlegi jelentés száma (Z), a dokumentum sorszáma, dátum (ÉÉÉÉ-HH-NN), idő (ÓÓ-PP) | 77.3 |
| 4 | Adóadatok | Adókulcsok és azok kódjai, az utolsó Vat-változás dátuma, a Vat-változás sorszáma (számláló, amely mutatja, hogy eddig hányszor változott a Vat) | 77.4 |
| 5 | Napi árbevétel |
|
77,5 |
| 6 | Napi értékesítési számláló | Napi forgalom (napi végösszeg) | 77,6 |
| Vásárlások | Ha további vásárlások kerülnek rögzítésre a pénztárgépben: | ||
| 7 | Vásárlások összege | Az áruk vásárlásáért fizetett teljes összeg | 77,7 |
| 8 | Adóügyi bizonylatok száma | A jelentési időszak alatt kiállított adóügyi és nem adóügyi dokumentumok (digitális vagy nyomtatott) száma | 77,8 |
| 9 | Fizetési összegek | Fizetési összegek fizetési módonként | 77,9 |
| 10 | Visszatérítések | Áruk vagy szolgáltatások visszaküldése/visszatérítése esetén kifizetett összegek (ha alkalmazandó) | 77.10.1 |
| 11 | Kedvezmények / Felárak | A megadott kedvezmények és felárak összege (ha alkalmazandó) | 77.10.2 |
| 12 | Törlések | A dokumentumok törléseinek/visszavonásainak összege (ha alkalmazandó) | 77.10.3 |
| 13 | Ügyfelek által kezdeményezett lemondások | Az ügyfelek által elhagyott vásárlások összesen száma (ha alkalmazható) | 77.10.4 |
| 14 | Befizetések, kifizetések | A pénztárgépbe befizetett és onnan kivett összegek összege | 77.11 |
| 15 | Egyenleg | A pénztárgép készpénzegyenlege | 77,13 |
| 16 | Pénztárgép ID | A pénztárgép ID-ja | 77.14 |
| 17 | Biztonsági modul ID | A biztonsági modul ID-ja | 77.15 |
A „Ref, VA40” oszlop a VA40 törvényben szereplő hivatkozási számot jelzi.
Leképezés
A „Napi zárójelentés / Jelentés (Z) Litvánia – Leképezés” című cikk leírja, hogy a közbenső jelentésben szerepeltetendő egyes elemek hogyan vannak leképezve a RetailForce DOM-ben.
Ezt a cikket automatikusan lefordították.
Hozzászólások
0 hozzászólás
Hozzászólások írásához jelentkezzen be.