Acest articol descrie cerințele privind conținutul documentelor în Lituania. Modelele de prezentare ale documentelor individuale au doar scop ilustrativ. Modul de proiectare a tipurilor de documente corespunzătoare rămâne la latitudinea dumneavoastră. În orice caz, trebuie să aveți grijă să includeți elementele necesare.
Documente
Legea fiscală lituaniană (VA-40) face distincția între
- document fiscal,
- raport fiscal și
- documente nefiscale.
În documentația tehnică, această distincție este denumită „tipul de document”. Ea descrie tipul documentului.
Document fiscal
Acesta este chitanța de vânzare clasică.
Documentul are următoarele proprietăți:
- Tip = chitanță fiscală
- Tip = chitanță
Chitanță fiscală (Chitanță)
Cerințele privind documentele fiscale din Lituania sunt prezentate mai jos. Pe baza documentului de exemplu, componentele individuale sunt explicate mai detaliat într-un tabel.
Elementele documentului
| Nr. | Denumire | Descriere / Conținut | Ref. VA40 |
| 1 | Header chitanță fiscală | Denumirea societății, adresa la care funcționează casa de marcat, ID-ul de TVA sau codul societății (min. 2 rânduri) | 67.1.1 |
| 2 | Identificarea documentului | Numărul documentului în cadrul raportului (Z), numărul raportului curent (Z), numărul de serie al documentului, data (AAAA-LL-ZZ), ora (HH-MM) | 67.2 |
| 3 | Detalii privind articolul | Denumirea bunurilor sau serviciilor sau a grupului respectiv de bunuri/servicii (min. 8 caractere) | 67.3 |
| 4 | Preț | Prețul și cantitatea produsului/serviciului respectiv | 67.4 |
| 5 | Cantitate | Cantitatea produsului/serviciului respectiv, dacă nu este egală cu 1 | 67,5 |
| 6 | Cota de impozitare | Cota de Vat atribuită produsului/serviciului sau codul acesteia | 67,6 |
| 7 | Suma impozitului | Suma impozitului pentru fiecare cotă de impozit, specificând cota de impozit atribuită sau codul acesteia | 67.7 |
| 8 | Suma de plată | Suma plătită pentru bunuri/servicii | 67.8 |
| 9 | Reduceri / Suprataxe | Valorile reducerilor și/sau suprataxelor aplicate | 67,9 |
| 10 | Corecții | Corecții la sumele înregistrate | 67,10 |
| 11 | Suma totală de plată | Suma totală de plată pentru vânzarea de bunuri/servicii | 67.11 |
| 12 | Suma primită | Suma de bani primită sau plătită | 67.12 |
| 13 | Suma returnată | Soldul rămas plătit, dacă nu este zero | 67.13 |
| 14 | Numărul casei de marcat | Număr unic de casă de marcat | 67.14 |
| 15 | Date de control | Date pentru verificarea documentului | 67.15 |
| 15.1 | Numărul documentului | Numărul documentului chitanței fiscale | 67.15.1 |
| 15.2 | Semnătura documentului | Semnătura documentului, convertită într-o formă lizibilă | 67.15.3 |
| 15.3 | Codul documentului | Semnătura documentului convertită într-o formă lizibilă, criptată simetric cu cheia AES a modulului de securitate | 67.15.4 |
| 15.4 | Codul QR |
Dacă este posibil din punct de vedere tehnic, un cod QR care conține următoarele date:
|
67.15.5 |
| 16 | Identificarea clientului | Pentru chitanțele digitale, un element (criptat) de identificare a clientului | 67.16 |
Coloana „Ref, VA40” indică numărul de referință din legea VA40.
Corelare
Articolul Detalii privind chitanța fiscală din Lituania – mapare descrie modul în care elementele individuale care trebuie incluse în chitanța fiscală sunt mapate în modelul de document RetailForce DOM.
Raport fiscal
Raportul fiscal (zilnic) este documentul de închidere zilnică, cunoscut și sub denumirea de raport de sfârșit de zi, raport Z sau denumiri similare. În Lituania, acesta se numește „Report (Z)” sau „Dienos Fiskaline Ataskaita” (Raport fiscal zilnic).
Raportul fiscal prezintă următoarele caracteristici:
- Tip = fiscalDay
- Tip = fiscalDay
Raport fiscal zilnic (Raport (Z))
Mai jos veți găsi un exemplu de raport de închidere zilnică din Lituania (Raport (Z)), precum și o descriere a elementelor individuale care trebuie incluse în document, în conformitate cu VA-40.
Elementele documentului
| Nr. | Denumire | Descriere / Conținut | Ref. VA40 |
| 1 | Header Report | Denumirea societății, adresa la care funcționează casa de marcat, ID-ul de TVA sau codul societății (min. 2 rânduri) | 71.1 |
| 2 | Titlu | Numele/titlul raportului – Raport fiscal zilnic („DIENOS FISKALINĖ ATASKAITA”) | 71.2 |
| 3 | Identificarea documentului | Numărul raportului (Z), numărul de serie al documentului, data (AAAA-LL-ZZ), ora (HH-MM) | 71.3 |
| 4 | Detalii fiscale | Ratele de impozitare și codurile alocate acestora, data ultimei modificări a Vat-ului, numărul de ordine al modificării Vat-ului (contor care indică de câte ori a fost modificat Vat-ul până în prezent) | 71.4 |
| 5 | Venituri zilnice |
|
71,5 |
| 6 | Contor de vânzări zilnice | Cifra de afaceri zilnică (total general zilnic) | 71,6 |
| 7 | Contor de vânzări | Starea actuală a contorului totalului general | 71,7 |
| 8 | Contorul taxelor | Starea actuală a contorului totalului taxelor (contorul total al Vat) | 71,8 |
| Achiziții | Dacă se înregistrează achiziții suplimentare în casa de marcat: | 71,9 | |
| 9 | Total achiziții | Suma totală plătită pentru achiziționarea de bunuri | 71.9.1 |
| 10 | Achiziții la ghișeu | Starea actuală a ghișeului de vânzări pentru achiziții | 71.9.2 |
| 11 | Numărul de chitanțe fiscale | Numărul de documente fiscale și nefiscale (digitale sau tipărite) emise în perioada de raportare | 71.10 |
| 11.1 | Numărul de chitanțe nefiscale | Această secțiune prezintă, de asemenea, numărul de chitanțe nefiscale de la ultima închidere zilnică. | |
| 11.2 | Numărul de deschideri ale sertarului de bani | În plus, în această secțiune a documentului este afișat și numărul de deschideri ale sertarului de bani. | |
| 12 | Sumele plăților | Sumele plăților pe metodă de plată | 71,11 |
| 13 | Retururi | Sume plătite în cazul returnării/rambursării bunurilor sau serviciilor (dacă este cazul) | 71.12.1 |
| 14 | Reduceri/suprataxe | Totalul reducerilor și suprataxelor acordate (dacă este cazul) | 71.12.2 |
| 15 | Anulări | Totalul anulărilor/revocărilor de documente (dacă este cazul) | 71.12.3 |
| 16 | Anulări efectuate de clienți | Numărul total de achiziții abandonate de clienți (dacă este cazul) | 71.12.4 |
| 17 | PayIn și plăți | Sumele de rest depuse în și retrase din casa de marcat | 71.13 |
| 18 | Alte depuneri și retrageri | Totalul celorlalte depuneri și retrageri în sau din casele de marcat; de exemplu, depuneri primite sau plățite, plăți pentru câștiguri la loterie, plăți în avans/depozite primite sau utilizate etc. | 71.14 |
| 19 | Sold | Soldul de numerar din casa de marcat | 71.15 |
| 20 | Perioada | Perioada (data și ora) acoperită de raport (de la-până la) | 71,16 |
| 21 | ID-ul casei de marcat | ID-ul unic al casei de marcat | 71.17 |
| 22 | ID-ul modulului de securitate | ID-ul unic al modulului de securitate | 71.18 |
Coloana „Ref, VA40” indică numărul de referință din Legea VA40.
Corelare
Articolul Detalii Raport de închidere zilnică / Raport (Z) Lituania - Corelare descrie modul în care elementele individuale care trebuie incluse în raportul de închidere zilnică sunt corelate în modelul de document RetailForce (DOM).
Documente nefiscale
Toate documentele care nu se încadrează în primele două categorii sunt denumite documente nefiscale.
Toate documentele nefiscale au elementul secundar „nonFiscalReceipt”.
Unele documente nefiscale sunt definite separat în VA-40 sau în documentația tehnică și, prin urmare, au propriul tip, în timp ce altele se încadrează în tipul general „nonFiscalDocument”.
Sunt descrise următoarele tipuri:
| document iEKA | Nr. | Tip | Corelare RetailForce |
| Chitanță nefiscală | 30 | nonFiscalDocument |
În cazul
|
| Chitanță de depunere și retragere de numerar nefiscală | 31 | document de încasare nefiscală |
IF „documentType”: „[10] = PayOut” SAU „documentType”: „[11] = PayIn” |
| Chitanță nefiscală pentru operațiunile de întreținere sau reparație a casei de marcat | 32 | nonFiscalPIMaintenanceDocument | nu este acceptat |
| Document nefiscal privind chitanța fiscală anulată | 33 | document de anulare nefiscală |
IF Când se trimite un payload către punctul final POST /api/v1/transactions/cancelDocument |
| Document nefiscal privind modificarea impozitului | 34 | nonFiscalTaxChangeDocument | neimplementat |
| Chitanță nefiscală pentru alimentarea cu combustibil tehnic | 35 | document de realimentare tehnică nefiscală | nu este acceptat |
| Cont preplătit | 36 | document de precomandă |
IF „documentType”: „[14] = PreliminaryReceipt” |
| Document nefiscal pentru returnarea mărfurilor și/sau refuzul prestării serviciilor | 37 | document de retur nefiscal |
DACĂ "documentType": "[0] - Chitanță", "cancellationDocument"= true, "documentReference" = set sumele negative ale pozițiilor și sumelor |
| Chitanță pentru alte operațiuni de plată/plăți nefiscale | 38 | documentFinanciarNefiscal | nu este acceptat |
| Constatare de încălcare privind transferul de informații nefiscale | 39 | document privind încălcarea normelor de funcționare a stației de benzină | nu este acceptat |
Exemplu „nonFiscalCollectionDocument” (PayIn)
Următorul exemplu prezintă o plată („nonFiscalCollectionDocument”).
Elementele documentului
| Nr. | Denumire | Descriere / Conținut |
| 1 | Header | Denumirea societății, adresa la care funcționează casa de marcat, ID-ul de TVA sau codul societății (min. 2 rânduri) |
| 2 | Tranzacție | Procesul tranzacției – în acest caz: PayIn |
| 3 | Numărul documentului | Numărul general al documentului |
| 4 | Număr raport Z | Numărul înregistrării de închidere zilnică căreia îi „aparține” documentul. |
| 5 | Numărul documentului nefiscal | Numărul documentului nefiscal |
| 6 | Data și ora | Data și ora creării documentului |
| 7 | ID-ul casei de marcat | ID-ul unic al casei de marcat (Nr. CM) |
| 8 | ID-ul modulului de securitate | ID-ul unic al modulului de securitate |
Raportul fiscal sumar
Raportul fiscal sumar sintetizează mai multe rapoarte zilnice (Raport (Z)). Acest raport este întotdeauna generat pentru o serie specifică de rapoarte zilnice (de la-până la). Selecția se face fie
- de la o dată la alta sau
- de la Raport (Z) la Raport (Z)
Acesta este un document nefiscal de tipul „nonFiscalDocument”.
Exemplul următor prezintă un raport fiscal sumar pe date. Acesta este definit de linia „Užsakyta nuo 2025-11-01 iki 2025-11-30” (aproximativ: „Înregistrat de la 01.11.2025 până la 30.11.2025”). Pentru rapoartele de tip (Z), aici ar fi afișat „Užsakyta od nr. 241 do nr. 261” („Rezervat de la raportul Z nr. 241 până la raportul Z nr. 261”).
Elementele documentului
| Nr. | Denumire | Descriere / Conținut | Ref. VA40 |
| 1 | Header Report | Denumirea societății, adresa la care funcționează casa de marcat, ID-ul de TVA sau codul societății (min. 2 rânduri) | 73.1 |
| 2 | Titlu | Numele/titlul raportului – Raport fiscal sumar („SUMINĖ FISKALINĖ ATASKAITA”) | 73.2 |
| 3 | Identificarea documentului | Numărul documentului în cadrul raportului (Z), numărul raportului curent (Z), numărul de serie al documentului, data (AAAA-LL-ZZ), ora (HH-MM) | 73.3 |
| 4 | Perioada raportului |
|
73.4 |
| 5 | Conținutul raportului | Numărul de zile acoperite de raport și numărul de închideri zilnice (Raportul (Z) inclus) | 73.5 |
| 6 | Detalii fiscale | Ratele de impozitare și codurile alocate acestora, data ultimei modificări a Vat-ului, numărul de ordine al modificării Vat-ului (contor care indică de câte ori a fost modificat Vat-ul până în prezent) | 73,6 |
| 7 | Detalii privind vânzările | Totalurile vânzărilor din perioada de raportare, precum și totalurile Vat și vânzările realizate cu Vat de 0%. | 73.7 |
| 8 | Contor de vânzări | Contorul total general pentru perioada de raportare definită | 73,8 |
| 9 | Contor achiziții | Contorul vânzărilor pentru achizițiile efectuate în perioada de raportare (dacă acestea sunt înregistrate de casele de marcat) | 73,9 |
| 10 | Numărul de chitanțe fiscale | Numărul de documente fiscale emise în perioada de raportare | 73,10 |
| 11 | Numărul casei de marcat | Numărul unic al casei de marcat | 73.11 |
| 12 | ID-ul modulului de securitate | ID-ul unic al modulului de securitate | 73.12 |
Coloana „Ref, VA40” indică numărul de referință din Legea VA40.
Corelare
Articolul „Raportul sumar detaliat Lituania – Corelare” descrie modul în care elementele individuale care trebuie incluse în raportul fiscal sumar sunt corelate în modelul de document RetailForce DOM.
Raport fiscal detaliat
Raportul fiscal detaliat este, în esență, o tipărire a mai multor rapoarte zilnice, care sunt afișate unul după altul. Cu toate acestea, acest raport trebuie să conțină în continuare anumite elemente (denumire etc.).
Exemplul următor descrie doar elementele enumerate în VA-40 și, pentru a facilita citirea, nu prezintă mai multe rapoarte zilnice.
Elemente ale documentului
| Nr. | Denumire | Descriere / Conținut | Ref. VA40 |
| 1 | Header Report | Denumirea societății, adresa la care funcționează casa de marcat, ID-ul de TVA sau codul societății (min. 2 rânduri) | 75.1 |
| 2 | Titlu | Denumirea/titlul raportului – Raport fiscal detaliat („IŠSAMI FISKALINĖ ATASKAITA”) | 75.2 |
| 3 | Identificarea documentului | Numărul documentului în cadrul raportului (Z), numărul raportului curent (Z), numărul de serie al documentului, data (AAAA-LL-ZZ), ora (HH-MM) | 75.3 |
| 4 | Perioada raportului |
|
75.4 |
| 5 | Conținutul raportului | Sumele brute, nete și fiscale pe închidere zilnică și pe cod Vat | 75.5 |
| 6 | Achiziții | Suma de plată pentru achizițiile suplimentare pe închidere zilnică, cu condiția ca achizițiile suplimentare să fie înregistrate în casa de marcat. | 75.6 |
| 7 | Contor de vânzări | Totalul general al ghișeului pentru perioada de raportare definită | 75,7 |
| 8 | Contor achiziții | Contorul vânzărilor pentru achizițiile efectuate în perioada de raportare (cu condiția ca acestea să fie înregistrate de casele de marcat) | 75,8 |
| 9 | Numărul de chitanțe fiscale | Numărul de documente fiscale emise în perioada de raportare | 75,9 |
| 10 | Numărul casei de marcat | Număr unic de casă de marcat | 75,10 |
| 11 | ID-ul modulului de securitate | ID-ul unic al modulului de securitate | 75.11 |
Coloana „Ref, VA40” indică numărul de referință din legea VA40.
Corelare
Articolul Detalii Raport fiscal detaliat Raport Lituania - Corelare descrie modul în care elementele individuale care trebuie incluse în raportul fiscal sumar sunt corelate în modelul de document RetailForce DOM.
Raport intermediar (Raport (X))
Raportul intermediar corespunde, în esență, raportului zilnic, dar nu închide ziua. În RetailForce DOM, raportul intermediar are „documentType”: „[98] = CashCheck.”
Elementele documentului
| Nr. | Denumire | Descriere / Conținut | Ref. VA40 |
| 1 | Header raport | Denumirea societății, adresa la care funcționează casa de marcat, ID-ul de TVA sau codul societății (min. 2 rânduri) | 77.1 |
| 2 | Titlu | Denumirea/titlul raportului – Raport intermediar zilnic („DIENOS TARPINĖ ATASKAITA”) | 77.2 |
| 3 | Identificarea documentului | Numărul documentului nefiscal din cadrul rapoartelor zilnice (Raport (Z)), numărul raportului curent (Z), numărul de serie al documentului, data (AAAA-LL-ZZ), ora (HH-MM) | 77.3 |
| 4 | Detalii fiscale | Ratele de impozitare și codurile alocate acestora, data ultimei modificări a Vat-ului, numărul de ordine al modificării Vat-ului (contor care indică de câte ori a fost modificat Vat-ul până în prezent) | 77.4 |
| 5 | Vânzări zilnice |
|
77,5 |
| 6 | Contor de vânzări zilnice | Cifra de afaceri zilnică (total general zilnic) | 77,6 |
| Achiziții | Dacă se înregistrează achiziții suplimentare în casa de marcat: | ||
| 7 | Total achiziții | Suma totală plătită pentru achiziționarea mărfurilor | 77,7 |
| 8 | Numărul de chitanțe fiscale | Numărul de documente fiscale și nefiscale (digitale sau tipărite) emise în perioada de raportare | 77,8 |
| 9 | Sumele plăților | Sumele plăților pe metodă de plată | 77,9 |
| 10 | Retururi | Sume plătite în cazul returnării/rambursării bunurilor sau serviciilor (dacă este cazul) | 77.10.1 |
| 11 | Reduceri / Suprataxe | Totalul reducerilor și suprataxelor acordate (dacă este cazul) | 77.10.2 |
| 12 | Anulări | Totalul anulărilor/reversărilor de documente (dacă este cazul) | 77.10.3 |
| 13 | Anulări efectuate de clienți | Numărul total de achiziții abandonate de clienți (dacă este cazul) | 77.10.4 |
| 14 | Depuneri, retrageri | Totalul depunerilor și retragerilor efectuate la și din casa de marcat | 77.11 |
| 15 | Sold | Soldul de numerar din casierie | 77,13 |
| 16 | ID-ul casei de marcat | ID-ul unic al casei de marcat | 77.14 |
| 17 | ID-ul modulului de securitate | ID-ul unic al modulului de securitate | 77.15 |
Coloana „Ref, VA40” indică numărul de referință din Legea VA40.
Corelare
Articolul Detalii Raport de închidere zilnică / Raport (Z) Lituania - Corelare descrie modul în care elementele individuale care trebuie incluse în raportul intermediar sunt corelate în modelul de document RetailForce (DOM).
Acest articol a fost tradus automat.
Comentarii
0 comentarii
Vă rugăm să vă autentificați pentru a lăsa un comentariu.