Tento článek popisuje požadavky na obsah dokumentů v Litvě. Rozvržení jednotlivých dokumentů slouží pouze pro ilustrační účely. Návrh příslušných typů dokumentů je na vás. V každém případě je třeba dbát na to, aby byly zahrnuty všechny nezbytné prvky.
Dokumenty
Litevský daňový zákon (VA-40) rozlišuje mezi
- fiskální dokument,
- daňové hlášení a
- nefinanční dokumenty.
V odborné dokumentaci se toto rozlišení označuje jako „druh dokumentu“. Popisuje typ dokumentu.
Daňový doklad
Jedná se o klasický prodejní doklad.
Dokument má následující vlastnosti:
- Druh = fiskální doklad
- Typ = účtenka
Fiskální doklad (Účtenka)
Požadavky na daňové doklady v Litvě jsou uvedeny níže. Na základě vzorového dokladu jsou jednotlivé součásti podrobněji vysvětleny v tabulce.
Prvky dokladu
| Č. | Název | Popis / Obsah | Č. VA40 |
| 1 | Záhlaví daňového dokladu | Název společnosti, adresa provozovny pokladny, Vat ID nebo identifikační číslo společnosti (min. 2 řádky) | 67.1.1 |
| 2 | Identifikace dokladu | Číslo dokladu v rámci výpisu (Z), číslo aktuálního výpisu (Z), pořadové číslo dokladu, datum (RRRR-MM-DD), čas (HH-MM) | 67.2 |
| 3 | Údaje o položce | Název zboží nebo služeb nebo příslušné skupiny zboží/služeb (min. 8 znaků) | 67.3 |
| 4 | Cena | Cena a množství příslušného produktu/služby | 67.4 |
| 5 | Množství | Množství příslušného produktu/služby, pokud není rovno 1 | 67,5 |
| 6 | Daňová sazba | Sazba Vat přiřazená k produktu/službě nebo její kód | 67,6 |
| 7 | Částka daně | Částka daně pro každou sazbu daně s uvedením přiřazené sazby daně nebo jejího kódu | 67.7 |
| 8 | Částka platby | Částka zaplacená za zboží/služby | 67.8 |
| 9 | Slevy / Příplatky | Částky uplatněných slev a/nebo příplatků | 67,9 |
| 10 | Opravy | Opravy zapsaných částek | 67,10 |
| 11 | Celková dlužná částka | Celková částka splatná za prodej zboží/služeb | 67.11 |
| 12 | Přijatá částka | Částka peněz přijatá nebo zaplacená | 67.12 |
| 13 | Vrácená částka | Zbývající vyplacená částka, pokud není nulová | 67,13 |
| 14 | Číslo pokladny | Jedinečné číslo pokladny | 67,14 |
| 15 | Kontrolní údaje | Údaje pro ověření dokladu | 67.15 |
| 15.1 | Číslo dokladu | Číslo dokladu o platbě | 67.15.1 |
| 15.2 | Podpis dokumentu | Podpis dokumentu, převedený do čitelné podoby | 67.15.3 |
| 15.3 | Kód dokumentu | Podpis dokumentu převedený do čitelné podoby, symetricky zašifrovaný klíčem AES bezpečnostního modulu | 67.15.4 |
| 15.4 | QR kód |
Je-li to technicky možné, QR kód obsahující následující údaje:
|
67.15.5 |
| 16 | Identifikace zákazníka | U digitálních účtenek (šifrovaný) identifikační prvek zákazníka | 67.16 |
Sloupec „Ref, VA40“ označuje referenční číslo podle zákona VA40.
Mapování
Článek Podrobnosti o fiskální účtence v Litvě – mapování popisuje, jak jsou jednotlivé prvky, které musí být obsaženy ve fiskální účtence, namapovány v dokumentovém modelu (DOM) RetailForce.
Fiskální zpráva
(Denní) fiskální zpráva je dokument denního uzávěrky, známý také jako zpráva na konci dne, Z-zpráva nebo podobně. V Litvě se nazývá „Report (Z)“ nebo „Dienos Fiskaline Ataskaita“ (Denní fiskální zpráva).
Fiskální zpráva má následující charakteristiky:
- Druh = fiskální den
- Typ = fiscalDay
Denní fiskální zpráva (Zpráva (Z))
Níže naleznete příklad litevské denní závěrečné zprávy (Zpráva (Z)) a také popis jednotlivých prvků, které musí být v dokumentu uvedeny v souladu s VA-40.
Prvky dokumentu
| Č. | Označení | Popis / Obsah | Odkaz VA40 |
| 1 | Záhlaví zprávy | Název společnosti, adresa místa, kde je pokladna provozována, Vat nebo kód společnosti (min. 2 řádky) | 71.1 |
| 2 | Název | Název/označení zprávy – Denní fiskální zpráva („DIENOS FISKALINĖ ATASKAITA“) | 71.2 |
| 3 | Identifikace dokumentu | Číslo zprávy (Z), pořadové číslo dokumentu, datum (RRRR-MM-DD), čas (HH-MM) | 71.3 |
| 4 | Daňové údaje | Daňové sazby a jejich přiřazené kódy, datum poslední změny DPH, pořadové číslo změny DPH (počítadlo ukazující, kolikrát byla DPH dosud změněna) | 71.4 |
| 5 | Denní tržby |
|
71,5 |
| 6 | Denní tržby | Denní obrat (denní součet) | 71,6 |
| 7 | Počítadlo tržeb | Aktuální stav celkového součtu | 71,7 |
| 8 | Počítadlo daní | Aktuální stav počítadla celkové částky daně (počítadlo celkové částky Vat) | 71,8 |
| Nákupy | Pokud jsou v pokladně zaznamenány další nákupy: | 71,9 | |
| 9 | Celkové nákupy | Celková částka zaplacená za nákup zboží | 71,9,1 |
| 10 | Nákupy u pultu | Aktuální stav prodejního pultu pro nákupy | 71.9.2 |
| 11 | Počet daňových dokladů | Počet fiskálních a nefiskálních dokladů (digitálních nebo tištěných) vystavených během vykazovaného období | 71.10 |
| 11.1 | Počet nefinančních dokladů | V této části je rovněž uveden počet nefiskálních dokladů od posledního denního uzávěrky. | |
| 11.2 | Počet otevření pokladní zásuvky | V této části dokumentu je navíc uveden počet otevření pokladní zásuvky. | |
| 12 | Částky plateb | Výše plateb podle způsobu platby | 71,11 |
| 13 | Vrácení | Částky vyplacené v případě vrácení zboží nebo služeb (pokud se to vztahuje) | 71.12.1 |
| 14 | Slevy / příplatky | Součty poskytnutých slev a příplatků (pokud se to vztahuje) | 71.12.2 |
| 15 | Zrušení | Součty zrušení/stornování dokumentů (pokud existují) | 71.12.3 |
| 16 | Zrušení ze strany zákazníků | Celkový počet opuštěných nákupů ze strany zákazníků (pokud se to týká) | 71.12.4 |
| 17 | Vklady a výběry | Částky drobných vložených do pokladny a z ní vybraných | 71.13 |
| 18 | Ostatní vklady a výběry | Součet ostatních vkladů a výběrů do nebo z pokladen; např. přijaté nebo vyplacené vklady, výplaty výher v loterii, přijaté nebo použité zálohy/vklady atd. | 71.14 |
| 19 | Zůstatek | Zůstatek hotovosti v pokladně | 71.15 |
| 20 | Období | Období (datum a čas), na které se zpráva vztahuje (od–do) | 71,16 |
| 21 | ID pokladny | Jedinečné ID pokladny | 71.17 |
| 22 | ID bezpečnostního modulu | Jedinečné ID bezpečnostního modulu | 71.18 |
Sloupec „Ref, VA40“ udává referenční číslo v zákoně VA40.
Mapování
Článek Podrobnosti Denní závěrečná zpráva / Zpráva (Z) Litva – Mapování popisuje, jak jsou jednotlivé prvky, které musí být zahrnuty v denní závěrečné zprávě, namapovány v dokumentovém modelu RetailForce (DOM).
Nefiskální dokumenty
Všechny dokumenty, které nespadají do prvních dvou kategorií, se označují jako nefiskální dokumenty.
Všechny nefiskální dokumenty mají podřízený prvek „nonFiscalReceipt“.
Některé nefiskální dokumenty jsou definovány samostatně v normě VA-40 nebo v technické dokumentaci, a proto mají svůj vlastní typ, zatímco jiné spadají pod obecný typ „nonFiscalDocument“.
Jsou popsány následující typy:
| Dokument iEKA | Č. | Typ | Mapování RetailForce |
| Nefiskální účtenka | 30 | nefinanční doklad |
V případě
|
| Potvrzení o vkladu a výběru hotovosti mimo daňový systém | 31 | nefinanční doklad o výběru |
IF „documentType“: „[10] = PayOut“ NEBO „documentType“: „[11] = PayIn“ |
| Nefiskální doklad o údržbě nebo opravě pokladny | 32 | nonFiscalPIMaintenanceDocument | není podporováno |
| Nefiskální doklad o zrušení fiskálního dokladu | 33 | nonFiscalCancelationDocument |
IF Payload je odeslán na koncový bod POST /api/v1/transactions/cancelDocument |
| Nefiskální doklad o změně daně | 34 | nonFiscalTaxChangeDocument | není implementováno |
| Nefiskální potvrzení o doplnění technického paliva | 35 | nonFiscalTechnicalRefuelingDocument | není podporováno |
| Předplacený účet | 36 | dokument o předobjednávce |
IF "documentType": "[14] = PreliminaryReceipt" |
| Nefiskální doklad o vrácení zboží a/nebo odmítnutí služeb | 37 | nedaňový doklad o vrácení |
POKUD "documentType": "[0] - Potvrzení", "cancellationDocument"= true, "documentReference" = součet záporné součty pozic a součty |
| Potvrzení o ostatních nefiskálních platebních/výplatních operacích | 38 | nefinanční finanční doklad | není podporováno |
| Potvrzení o porušení předpisů při přenosu nefinančních informací | 39 | doklad o porušení provozu čerpací stanice | není podporováno |
Příklad „nonFiscalCollectionDocument“ (PayIn)
Následující příklad znázorňuje platbu („nonFiscalCollectionDocument“).
Prvky dokumentu
| Č. | Označení | Popis / Obsah |
| 1 | Záhlaví | Název společnosti, adresa místa, kde je pokladna provozována, Vat nebo identifikační číslo společnosti (min. 2 řádky) |
| 2 | Transakce | Typ transakce – v tomto případě: payIn |
| 3 | Číslo dokladu | Obecné číslo dokumentu |
| 4 | Číslo zprávy Z | Číslo denního závěrečného záznamu, ke kterému dokument „patří“. |
| 5 | Číslo nefiskálního dokladu | Číslo nefiskálního dokladu |
| 6 | Datum a čas | Datum a čas vytvoření dokladu |
| 7 | ID pokladny | jedinečné ID pokladny (č. pokladny) |
| 8 | ID bezpečnostního modulu | jedinečné ID bezpečnostního modulu |
Souhrnná daňová zpráva
Souhrnná fiskální zpráva shrnuje několik denních zpráv (Zpráva (Z)). Tato zpráva se vždy generuje pro konkrétní sérii denních zpráv (od-do). Výběr je buď
- od data do data, nebo
- od zprávy (Z) do zprávy (Z)
Jedná se o nefinanční dokument typu „nonFiscalDocument“.
Následující příklad ukazuje souhrnnou fiskální zprávu podle data. To je definováno řádkem „Užsakyta od 2025-11-01 do 2025-11-30“ (zhruba: „Zaznamenáno od 1. 11. 2025 do 30. 11. 2025“). U zpráv typu (Z) by se zde zobrazilo „Užsakyta od č. 241 do č. 261“ („Zarezervováno od zprávy Z č. 241 do zprávy Z č. 261“).
Prvky dokumentu
| Č. | Označení | Popis / Obsah | Ref. VA40 |
| 1 | Záhlaví zprávy | Název společnosti, adresa místa, kde je pokladna provozována, Vat nebo identifikační číslo společnosti (min. 2 řádky) | 73,1 |
| 2 | Název | Název/titul zprávy – Souhrnná fiskální zpráva („SUMINĖ FISKALINĖ ATASKAITA“) | 73.2 |
| 3 | Identifikace dokumentu | Číslo dokumentu v rámci zprávy (Z), číslo aktuální zprávy (Z), pořadové číslo dokumentu, datum (RRRR-MM-DD), čas (HH-MM) | 73.3 |
| 4 | Období zprávy |
|
73.4 |
| 5 | Obsah zprávy | Počet dnů, na které se zpráva vztahuje, a počet denních uzávěrek (včetně zprávy (Z)) | 73.5 |
| 6 | Daňové údaje | Daňové sazby a jim přiřazené kódy, datum poslední změny Vat, pořadové číslo změny Vat (počítadlo ukazující, kolikrát byla Vat dosud změněna) | 73,6 |
| 7 | Údaje o tržbách | Součty tržeb za vykazované období, součty Vat a tržby s 0% sazbou Vat. | 73.7 |
| 8 | Počítadlo tržeb | Celkový součet za definované vykazované období | 73,8 |
| 9 | Počítadlo nákupů | Počítadlo nákupů uskutečněných během vykazovaného období (pokud jsou zaznamenány pokladnami) | 73,9 |
| 10 | Počet daňových dokladů | Počet daňových dokladů vystavených během vykazovaného období | 73,10 |
| 11 | Číslo pokladny | Jedinečné číslo pokladny | 73,11 |
| 12 | ID bezpečnostního modulu | Jedinečné ID bezpečnostního modulu | 73.12 |
Sloupec „Ref, VA40“ udává referenční číslo v zákoně VA40.
Mapování
Článek Souhrnná zpráva o podrobnostech Litva – Mapování popisuje, jak jsou jednotlivé prvky, které musí být zahrnuty do souhrnné daňové zprávy, namapovány v dokumentovém modelu (DOM) RetailForce.
Podrobná fiskální zpráva
Podrobná daňová zpráva je v podstatě výtiskem několika denních zpráv, které se zobrazují jedna po druhé. Tato zpráva však musí i nadále obsahovat určité prvky (označení atd.).
Následující příklad popisuje pouze prvky uvedené v zákoně VA-40 a z důvodu přehlednosti nezobrazuje jednotlivé denní zprávy.
Prvky dokumentu
| Č. | Označení | Popis / Obsah | Odkaz VA40 |
| 1 | Záhlaví zprávy | Název společnosti, adresa místa, kde je pokladna provozována, Vat nebo identifikační číslo společnosti (min. 2 řádky) | 75,1 |
| 2 | Název | Název/titul zprávy – Podrobná fiskální zpráva („IŠSAMI FISKALINĖ ATASKAITA“) | 75.2 |
| 3 | Identifikace dokumentu | Číslo dokumentu v rámci zprávy (Z), číslo aktuální zprávy (Z), pořadové číslo dokumentu, datum (RRRR-MM-DD), čas (HH-MM) | 75.3 |
| 4 | Období zprávy |
|
75.4 |
| 5 | Obsah zprávy | Hrubé, čisté a daňové částky podle denního uzávěrky a podle kódu Vat | 75.5 |
| 6 | Nákupy | Částka k úhradě za dodatečné nákupy podle denního uzávěrky, za předpokladu, že jsou dodatečné nákupy zaznamenány v pokladně. | 75.6 |
| 7 | Prodejní pult | Celková součetní hodnota pro definované vykazované období | 75,7 |
| 8 | Počítadlo nákupů | Počítadlo nákupů uskutečněných během vykazovaného období (za předpokladu, že jsou zaznamenány pokladnami) | 75,8 |
| 9 | Počet daňových dokladů | Počet daňových dokladů vystavených během vykazovaného období | 75,9 |
| 10 | Číslo pokladny | Jedinečné číslo pokladny | 75,10 |
| 11 | ID bezpečnostního modulu | Jedinečné ID bezpečnostního modulu | 75.11 |
Sloupec „Ref, VA40“ udává referenční číslo v zákoně VA40.
Mapování
Článek Podrobnosti Podrobná daňová zpráva Zpráva Litva – Mapování popisuje, jak jsou jednotlivé prvky, které musí být zahrnuty do souhrnné daňové zprávy, namapovány v dokumentovém modelu (DOM) RetailForce.
Průběžná zpráva (Zpráva (X))
Průběžná zpráva v podstatě odpovídá denní zprávě, ale neuzavírá daný den. V modelu dokumentů RetailForce (DOM) má průběžná zpráva „documentType“: „[98] = CashCheck.“
Prvky dokumentu
| Č. | Označení | Popis / Obsah | Ref. VA40 |
| 1 | Záhlaví zprávy | Název společnosti, adresa místa, kde je pokladna provozována, Vat nebo identifikační číslo společnosti (min. 2 řádky) | 77.1 |
| 2 | Název | Název/označení výpisu – Denní průběžný výpis („DIENOS TARPINĖ ATASKAITA“) | 77.2 |
| 3 | Identifikace dokumentu | Číslo nefiskálního dokumentu v rámci denních zpráv (Zpráva (Z)), číslo aktuální zprávy (Z), pořadové číslo dokumentu, datum (RRRR-MM-DD), čas (HH-MM) | 77.3 |
| 4 | Daňové údaje | Daňové sazby a jejich přiřazené kódy, datum poslední změny DPH, pořadové číslo změny DPH (počítadlo ukazující, kolikrát byla DPH dosud změněna) | 77.4 |
| 5 | Denní tržby |
|
77,5 |
| 6 | Denní tržby | Denní obrat (denní součet) | 77,6 |
| Nákupy | Pokud jsou v pokladně zaznamenány další nákupy: | ||
| 7 | Celková částka za nákupy | Celková částka zaplacená za nákup zboží | 77,7 |
| 8 | Počet daňových dokladů | Počet daňových a nedaňových dokladů (digitálních nebo tištěných) vystavených během vykazovaného období | 77,8 |
| 9 | Částky plateb | Částky plateb podle způsobu platby | 77,9 |
| 10 | Vrácení | Částky vyplacené v případě vrácení zboží nebo služeb či vrácení peněz (je-li to relevantní) | 77.10.1 |
| 11 | Slevy / Příplatky | Součty poskytnutých slev a příplatků (pokud se to vztahuje) | 77.10.2 |
| 12 | Zrušení | Součty zrušení/stornování dokumentů (pokud se to týká) | 77.10.3 |
| 13 | Zrušení ze strany zákazníků | Celkový počet opuštěných nákupů ze strany zákazníků (pokud se to týká) | 77.10.4 |
| 14 | Vklady, výběry | Celkový počet vkladů a výběrů do a z pokladny | 77.11 |
| 15 | Zůstatek | Zůstatek hotovosti v pokladně | 77,13 |
| 16 | ID pokladny | Jedinečné ID pokladny | 77,14 |
| 17 | ID bezpečnostního modulu | Jedinečné ID bezpečnostního modulu | 77.15 |
Sloupec „Ref, VA40“ udává referenční číslo v zákoně VA40.
Mapování
Článek Podrobnosti Denní závěrečná zpráva / Zpráva (Z) Litva – Mapování popisuje, jak jsou jednotlivé prvky, které musí být zahrnuty do průběžné zprávy, namapovány v dokumentovém modelu RetailForce (DOM).
Tento článek byl přeložen automaticky.
Komentáře
0 komentářů
Prosím přihlaste se, abyste mohli napsat komentář.