Ovaj članak opisuje zahtjeve za sadržaj dokumenata u Litvaniji. Prikazi pojedinačnih dokumenata služe samo u ilustrativne svrhe. Dizajn odgovarajućih tipova dokumenata je na vama. U svakom slučaju, treba voditi računa o uključivanju neophodnih elemenata.
Dokumenti
Litvanski fiskalni zakon (VA-40) razlikuje između
- fiskalni dokument,
- fiskalni izvještaj, i
- nefiskalni dokumenti.
U tehničkoj dokumentaciji ova se razlika naziva "vrsta dokumenta". Ona opisuje vrstu dokumenta.
Fiskalni dokument
Ovo je klasični račun za prodaju.
Dokument ima sljedeća svojstva:
- Vrsta = fiskalni račun
- Tip = potvrda
Fiskalni račun (Potvrda)
Zahtjevi za fiskalne dokumente u Litvaniji su navedeni u nastavku. Nakon primjera dokumenta, pojedinačne komponente su detaljnije objašnjene u tabeli.
Elementi dokumenta
| Br. | Naznaka | Opis / Sadržaj | Ref. VA40 |
| 1 | Gornji dio fiskalnog računa | Naziv kompanije, adresa na kojoj se kasa nalazi, PDV identifikacioni broj ili matični broj kompanije (min. 2 retka) | 67.1.1 |
| 2 | Identifikacija dokumenta | Broj dokumenta unutar izvještaja (Z), broj tekućeg izvještaja (Z), serijski broj dokumenta, datum (GGGG-MM-DD), vrijeme (HH-MM) | 67.2 |
| 3 | Detalji stavke | Naznaka robe ili usluge ili odgovarajuće grupe robe/usluga (min. 8 znakova) | 67.3 |
| 4 | Cijena | Cijena i iznos odgovarajućeg proizvoda/usluge | 67.4 |
| 5 | Količina | Količina odgovarajućeg proizvoda/usluge ako nije jednaka 1 | 67.5 |
| 6 | Stopa poreza | Stopa PDV-a dodijeljena proizvodu/usluzi, ili njen kod | 67.6 |
| 7 | Iznos poreza | Iznos poreza za svaku poresku stopu, sa navedenom primijenjenom poreskom stopom ili njenim kodom | 67.7 |
| 8 | Iznos uplate | Iznos plaćen za robu/usluge | 67.8 |
| 9 | Popusti / Doplate | Iznosi primijenjenih popusta i/ili nadoplate | 67.9 |
| 10 | Ispravke | Ispravke registrovanih iznosa | 67.10 |
| 11 | Ukupni iznos na naplatu | Ukupni iznos na naplatu za prodaju robe/usluga | 67.11 |
| 12 | Iznos primljen | Iznos novca primljenog ili isplaćenog | 67.12 |
| 13 | Vraćeni iznos | Preostali iznos isplaćen, ako nije nula | 67.13 |
| 14 | Broj kase | Jedinstveni broj blagajne | 67.14 |
| 15 | Kontrolni podaci | Podaci za provjeru dokumenta | 67.15 |
| 15.1 | Broj dokumenta | Broj dokumenta fiskalne potvrde | 67.15.1 |
| 15.2 | Potpis dokumenta | Potpis dokumenta, pretvoren u čitljiv oblik | 67.15.3 |
| 15.3 | Šifra dokumenta | Potpis dokumenta pretvoren u čitljiv oblik, simetrično šifriran AES ključem sigurnosnog modula | 67.15.4 |
| 15.4 | QR kod |
Ako je tehnički moguće, QR kod koji sadrži sljedeće podatke:
|
67.15.5 |
| 16 | Identifikacija kupca | Za digitalne račune, element identifikacije kupca (šifrovan) | 67.16 |
Stub "Ref, VA40" označava referentni broj iz zakona VA40.
Mapiranje
Članak Details FiscalReceipt Lithuania - mapping opisuje kako se pojedinačni elementi koji moraju biti uključeni u fiskalnu račun mapiraju u modelu dokumenta RetailForce (DOM).
Fiskalni izvještaj
(Dnevni) fiskalni izvještaj je dokument za dnevno zatvaranje, poznat i kao izvještaj na kraju dana, Z-izvještaj ili slično. U Litvaniji se naziva "Report (Z)" ili "Dienos Fiskaline Ataskaita" (Dnevni fiskalni izvještaj).
Fiskalni izvještaj ima sljedeće karakteristike:
- Vrsta = fiscalDay
- Tip = fiscalDay
Dnevni fiskalni izvještaj (Izvještaj (Z))
U nastavku ćete pronaći primjer litvanskog dnevnog završnog izvještaja (Izvještaj (Z)), kao i opis pojedinačnih elemenata koji moraju biti uključeni u dokument u skladu sa VA-40.
Elementi dokumenta
| Br. | Naznaka | Opis / Sadržaj | Ref. VA40 |
| 1 | Naslov izvještaja | Naziv kompanije, adresa na kojoj se kasa koristi, PDV broj ili matični broj kompanije (min. 2 retka) | 71.1 |
| 2 | Naslov | Naziv/naslov izvještaja - dnevni fiskalni izvještaj ("DIENOS FISKALINĖ ATASKAITA") | 71.2 |
| 3 | Identifikacija dokumenta | Broj izvještaja (Z), serijski broj dokumenta, datum (GGGG-MM-DD), vrijeme (HH-MM) | 71.3 |
| 4 | Poreski detalji | Poreske stope i njihovi dodijeljeni kodovi, datum posljednje izmjene PDV-a, redni broj izmjene PDV-a (brojač koji pokazuje koliko je puta PDV izmijenjen do danas) | 71.4 |
| 5 | Dnevni prihodi |
|
71.5 |
| 6 | Dnevni prodajni pult | Dnevni promet prodaje (Dnevni ukupni iznos) | 71.6 |
| 7 | Pult za prodaju | Trenutni status brojača ukupnog dnevnog prometa | 71.7 |
| 8 | Porezni brojač | Trenutni status brojača ukupnog poreza (brojač ukupnog PDV-a) | 71.8 |
| Ukupna nabavna vrijednost | Ako se u blagajni evidentiraju dodatne nabavke: | 71.9 | |
| 9 | Ukupna kupovina | Ukupni iznos plaćen za kupovinu robe | 71.9.1 |
| 10 | Kupovina na šalteru | Trenutni status pulta za kupovinu | 71.9.2 |
| 11 | Broj fiskalnih računa | Broj fiskalnih i nefiskalnih dokumenata (digitalnih ili štampanih) izdanih tokom izvještajnog perioda | 71.10 |
| 11.1 | Broj nefiskalnih potvrda o uplati | Ovaj odjeljak također prikazuje broj nefiskalnih potvrda o uplati od posljednjeg dnevnog zatvaranja. | |
| 11.2 | Broj otvaranja ladice za gotovinu | Pored toga, broj otvaranja ladice za novac je također prikazan u ovom dijelu dokumenta. | |
| 12 | Iznosi plaćanja | Iznosi plaćanja po metodi plaćanja | 71.11 |
| 13 | Povrat robe | Iznosi isplaćeni u slučaju povrata/refundiranja robe ili usluga (ako je primjenjivo) | 71.12.1 |
| 14 | Popusti / doplate | Ukupni iznosi odobrenih popusta i nadoplate (ako je primjenjivo) | 71.12.2 |
| 15 | Otkazivanja | Ukupno otkazivanja/poništenja dokumenata (ako je primjenjivo) | 71.12.3 |
| 16 | Otkazivanja kupaca | Ukupni broj napuštenih kupovina od strane kupaca (ako je primjenjivo) | 71.12.4 |
| 17 | Uplate i isplate | Iznosi promjene položeni u i podignuti sa blagajne | 71.13 |
| 18 | Ostali depoziti i podizanja | Ukupni iznosi drugih uplata i isplata u ili iz blagajni; npr. primljene ili isplaćene uplate, isplate dobitaka na lutriji, primljena ili korištena avansna plaćanja/depoziti, itd. | 71.14 |
| 19 | Stanje | Gotovinski saldo u blagajni | 71.15 |
| 20 | Period | Period (datum i vrijeme) obuhvaćen izvještajem (od-do) | 71.16 |
| 21 | ID kase | Jedinstveni ID blagajne | 71.17 |
| 22 | ID sigurnosnog modula | Jedinstveni ID sigurnosnog modula | 71.18 |
Kolona "Ref, VA40" označava referentni broj u zakonu VA40.
Mapiranje
Članak "Details Daily closing report / Report (Z) Lithuania - Mapping" opisuje kako se pojedinačni elementi koji moraju biti uključeni u dnevni završni izvještaj mapiraju u modelu dokumenta RetailForce (DOM).
Nefiskalni dokumenti
Svi dokumenti koji ne spadaju u prve dvije kategorije poznati su kao nefiskalni dokumenti.
Svi nefiskalni dokumenti imaju podređeni element "nonFiscalReceipt."
Neki nefiskalni dokumenti su definirani zasebno u VA-40 ili u tehničkoj dokumentaciji i stoga imaju vlastitu vrstu, dok drugi spadaju pod opću vrstu "nonFiscalDocument".
Opisani su sljedeći tipovi:
| iEKA dokument | Ne. | Tip | RetailForce mapiranje |
| Ne-fiskalni račun | 30 | nonFiskalniDokument |
U slučaju
|
| Prijem za ne-fiskalni gotovinski depozit i uklanjanje | 31 | nefinancijski dokument o naplati |
AKO "documentType": "[10] = Isplata" ILI "documentType": "[11] = Uplata" |
| Nefiskalni račun za radove na održavanju ili popravci blagajne | 32 | ne-fiskalniPIM dokument za održavanje | nije podržano |
| Nefiskalni dokument otkazane fiskalne potvrde | 33 | ne-fiskalni dokument otkazivanja |
AKO Payload se šalje na krajnju tačku POST /api/v1/transactions/cancelDocument |
| Nefiskalni dokument o promjeni poreza | 34 | nonFiscalTaxChangeDocument | nije implementirano |
| Nefiskalni račun za dopunu tehničkog goriva | 35 | ne-fiskalni tehnički dokument o točenju goriva | nije podržano |
| Unaprijed plaćeni račun | 36 | dokument o prednarudžbi |
AKO "documentType": "[14] = Preliminarna potvrda prijema" |
| Nefiskalni dokument za povrat robe i/ili odbijanje usluga | 37 | nefiskalni dokument za povrat robe i/ili odbijanje usluga |
AKO "vrstaDokuma": "[0] - Potvrda", "cancellationDocument"= true, "documentReference" = set negativni zbir stavki i zbir |
| Nafiskalni potvrda o drugoj uplati / isplati | 38 | nefiskalniFinansijskiDokument | nije podržano |
| Prijem kršenja prijenosa nefiskalnih informacija | 39 | dokument o kršenju rada benzinske stanice | nije podržano |
Primjer "nonFiscalCollectionDocument" (PayIn)
Sljedeći primjer prikazuje uplatu ("nonFiscalCollectionDocument").
Elementi dokumenta
| Ne. | Naznaka | Opis / Sadržaj |
| 1 | Zaglavlje | Naziv kompanije, adresa na kojoj se kasa nalazi, PDV broj ili matični broj kompanije (min. 2 retka) |
| 2 | Transakcija | Proces transakcije – u ovom slučaju: payIn |
| 3 | Broj dokumenta | Opći broj dokumenta |
| 4 | Broj Izvještaja Z | Broj dnevne završne evidencije kojoj dokument 'pripada'. |
| 5 | Nefiskalni broj dokumenta | Broj dokumenta neporeskog dokumenta |
| 6 | Datum i vrijeme | Datum i vrijeme izrade dokumenta |
| 7 | ID blagajne | jedinstveni ID blagajne (CR br.) |
| 8 | ID sigurnosnog modula | jedinstveni ID sigurnosnog modula |
Fiskalni sažeti izvještaj
Sažeti fiskalni izvještaj sažima nekoliko dnevnih izvještaja (Izvještaj (Z)). Ovaj izvještaj se uvijek generiše za određenu seriju dnevnih izvještaja (od-do). Selekcija je ili
- od datuma do datuma ili
- od Izvještaja (Z) do Izvještaja (Z)
Ovo je nefiskalni dokument tipa "nonFiscalDocument".
Sljedeći primjer prikazuje sažeti fiskalni izvještaj po datumu. To je definirano redom "Užsakyta nuo 2025-11-01 iki 2025-11-30" (otprilike: "Zabilježeno od 01. 11. 2025. do 30. 11. 2025."). Za izvještaje po izvještaju (Z), ovdje bi se prikazalo "Užsakyta nuo Nr. 241 iki Nr. 261" ("Naručeno od Z izvještaja br. 241 do Z izvještaja br. 261").
Elementi dokumenta
| Br. | Naznaka | Opis / Sadržaj | Ref. VA40 |
| 1 | Naslov izvještaja | Naziv kompanije, adresa na kojoj se kasa koristi, PDV identifikacioni broj ili matični broj kompanije (min. 2 retka) | 73.1 |
| 2 | Naslov | Naziv/naslov izvještaja - Sažeti fiskalni izvještaj ("SUMINĖ FISKALINĖ ATASKAITA") | 73.2 |
| 3 | Identifikacija dokumenta | Broj dokumenta unutar izvještaja (Z), broj tekućeg izvještaja (Z), serijski broj dokumenta, datum (GGGG-MM-DD), vrijeme (HH-MM) | 73.3 |
| 4 | Period izvještaja |
|
73.4 |
| 5 | Sadržaj izvještaja | Broj dana obuhvaćenih izvještajem i broj dnevnih zatvaranja (uključujući Izvještaj (Z)) | 73.5 |
| 6 | Poreski detalji | Poreske stope i njihovi dodijeljeni kodovi, datum posljednje izmjene PDV-a, redni broj izmjene PDV-a (brojač koji pokazuje koliko je puta PDV izmijenjen do danas) | 73.6 |
| 7 | Detalji prodaje | Ukupan promet u izvještajnom periodu, kao i ukupni PDV i promet ostvaren po stopi od 0%. | 73.7 |
| 8 | Brojač prodaje | Ukupni brojač za definisani period izvještavanja | 73.8 |
| 9 | Broj kupovina | Broj prodaja za kupovine izvršene tokom izvještajnog perioda (ako su zabilježene na blagajnama) | 73.9 |
| 10 | Broj fiskalnih računa | Broj fiskalnih dokumenata izdanih tokom izvještajnog perioda | 73.10 |
| 11 | Broj blagajne | Jedinstveni broj blagajne | 73.11 |
| 12 | ID sigurnosnog modula | Jedinstveni ID sigurnosnog modula | 73.12 |
Kolona "Ref, VA40" označava referentni broj u zakonu VA40.
Mapiranje
Članak Details Summary Report Lithuania - Mapping opisuje kako se pojedinačni elementi koji moraju biti uključeni u sažeti fiskalni izvještaj mapiraju u modelu dokumenta RetailForce (DOM).
Detaljni fiskalni izvještaj
Detaljni fiskalni izvještaj je u suštini štampani prikaz nekoliko dnevnih izvještaja, koji se prikazuju jedan za drugim. Međutim, ovaj izvještaj i dalje mora sadržavati određene elemente (naznaka, itd.).
Sljedeći primjer opisuje samo elemente navedene u VA-40 i, radi preglednosti, ne prikazuje nekoliko dnevnih izvještaja.
Elementi dokumenta
| Br. | Naziv | Opis / Sadržaj | Ref. VA40 |
| 1 | Naslov izvještaja | Naziv kompanije, adresa na kojoj se kasa koristi, PDV broj ili matični broj kompanije (min. 2 retka) | 75.1 |
| 2 | Naslov | Naziv/naslov izvještaja - Detaljni fiskalni izvještaj ("IŠSAMI FISKALINĖ ATASKAITA") | 75.2 |
| 3 | Identifikacija dokumenta | Broj dokumenta unutar izvještaja (Z), broj tekućeg izvještaja (Z), serijski broj dokumenta, datum (GGGG-MM-DD), vrijeme (HH-MM) | 75.3 |
| 4 | Period izvještaja |
|
75.4 |
| 5 | Sadržaj izvještaja | Bruto, neto i iznosi poreza po dnevnom zatvaranju i po PDV kodu | 75.5 |
| 6 | Kupovine | Iznos uplate za dodatne kupovine po dnevnom zatvaranju, pod uslovom da su dodatne kupovine evidentirane u kasi. | 75.6 |
| 7 | Šalter za prodaju | Ukupni broj kasa za definisani period izvještavanja | 75.7 |
| 8 | Broj kupovina | Broj prodaja za kupovine obavljene tokom izvještajnog perioda (pod uslovom da su zabilježene na blagajnama) | 75.8 |
| 9 | Broj fiskalnih računa | Broj fiskalnih dokumenata izdanih tokom izvještajnog perioda | 75.9 |
| 10 | Broj blagajne | Jedinstveni broj blagajne | 75.10 |
| 11 | ID sigurnosnog modula | Jedinstveni ID sigurnosnog modula | 75.11 |
Kolona "Ref, VA40" označava referentni broj u zakonu VA40.
Mapiranje
Članak "Details Detailed fiscal report Report Lithuania - Mapping" opisuje kako se pojedinačni elementi koji moraju biti uključeni u sažeti fiskalni izvještaj mapiraju u modelu dokumenta RetailForce (DOM).
Izvještaj o poslovanju (Izvještaj (X))
Privremeni izvještaj u suštini odgovara dnevnom izvještaju, ali ne zaključava dan. U RetailForce DOM-u, privremeni izvještaj ima "documentType": "[98] = CashCheck."
Elementi dokumenta
| Ne. | Naznaka | Opis / Sadržaj | Ref. VA40 |
| 1 | Naslov izvještaja | Naziv kompanije, adresa na kojoj se kasa koristi, PDV broj ili matični broj kompanije (min. 2 retka) | 77.1 |
| 2 | Naslov | Naziv/naslov izvještaja - Dnevni privremeni izvještaj ("DIENOS TARPINĖ ATASKAITA") | 77.2 |
| 3 | Identifikacija dokumenta | Broj nefiskalnog dokumenta unutar dnevnih izvještaja (Izvještaj (Z)), broj tekućeg izvještaja (Z), serijski broj dokumenta, datum (GGGG-MM-DD), vrijeme (HH-MM) | 77.3 |
| 4 | Poreski podaci | Poreske stope i njihovi dodijeljeni kodovi, datum posljednje izmjene PDV-a, redni broj izmjene PDV-a (brojač koji pokazuje koliko je puta PDV izmijenjen do danas) | 77.4 |
| 5 | Dnevna prodaja |
|
77.5 |
| 6 | Dnevni promet na kasi | Dnevni promet prodaje (Dnevni ukupni iznos) | 77.6 |
| Kupovine | Ako se u blagajni zabilježe dodatne kupovine: | ||
| 7 | Ukupna kupovina | Ukupni iznos plaćen za kupovinu robe | 77.7 |
| 8 | Broj fiskalnih računa | Broj fiskalnih i nefiskalnih dokumenata (digitalnih ili štampanih) izdanih tokom izvještajnog perioda | 77.8 |
| 9 | Iznosi plaćanja | Iznosi plaćanja po metodi plaćanja | 77.9 |
| 10 | Vraćanje | Iznosi isplaćeni u slučaju povrata/refundiranja robe ili usluga (ako je primjenjivo) | 77.10.1 |
| 11 | Popusti / Doplate | Ukupni iznosi odobrenih popusta i nadoplate (ako je primjenjivo) | 77.10.2 |
| 12 | Otkazivanja | Ukupno otkazivanja/poništenja dokumenata (ako je primjenjivo) | 77.10.3 |
| 13 | Otkazivanja kupaca | Ukupni broj napuštenih kupovina od strane kupaca (ako je primjenjivo) | 77.10.4 |
| 14 | Uplata i isplata | Ukupni depoziti i isplate na i sa blagajne | 77.11 |
| 15 | Stanje | Gotovinski saldo u blagajni | 77.13 |
| 16 | ID blagajne | Jedinstveni ID blagajne | 77.14 |
| 17 | ID sigurnosnog modula | Jedinstveni ID sigurnosnog modula | 77.15 |
Kolona "Ref, VA40" označava referentni broj u zakonu VA40.
Mapiranje
Članak "Detalji dnevnog završnog izvještaja / Izvještaj (Z) Litvanija - mapiranje" opisuje kako se pojedinačni elementi koji moraju biti uključeni u privremeni izvještaj mapiraju u modelu dokumenta RetailForce (DOM).
Ovaj članak je automatski preveden.
Comments
0 comments
Please sign in to leave a comment.