В тази статия са описани изискванията за съдържанието на документите в Литва. Оформлението на отделните документи е само за илюстративни цели. Дизайнът на съответните типове документи зависи от вас. Във всеки случай трябва да се обърне внимание на включването на необходимите елементи.
Документи
Литовският данъчен закон (VA-40) прави разграничение между
- фискален документ,
- фискален отчет и
- нефискални документи.
В техническата документация това разграничение се нарича „вид документ“. То описва типа на документа.
Фискален документ
Това е класическата касова бележка.
Документът има следните свойства:
- Вид = fiscalReceipt
- Тип = касова бележка
Фискална разписка (Разписка)
Изискванията за фискалните документи в Литва са описани по-долу. Въз основа на примера за документ отделните компоненти са обяснени по-подробно в таблица.
Елементи на документа
| № | Наименование | Описание / Съдържание | Реф. VA40 |
| 1 | Header на фискалната разписка | Наименование на дружеството, адрес, на който се експлоатира касовият апарат, Vat ID или фирмен код (мин. 2 реда) | 67.1.1 |
| 2 | Идентификация на документа | Номер на документа в отчета (Z), номер на текущия отчет (Z), сериен номер на документа, дата (ГГГГ-ММ-ДД), час (ЧЧ-ММ) | 67.2 |
| 3 | Подробности за позицията | Означение на стоките или услугите или съответната група стоки/услуги (мин. 8 символа) | 67.3 |
| 4 | Цена | Цена и количество на съответния продукт/услуга | 67.4 |
| 5 | Количество | Количество на съответния продукт/услуга, ако не е равно на 1 | 67,5 |
| 6 | Данъчна ставка | Ставката на Vat, приложима за продукта/услугата, или нейният код | 67,6 |
| 7 | Сума на данъка | Сума на данъка за всяка данъчна ставка, като се посочва приложената данъчна ставка или нейният код | 67.7 |
| 8 | Сума за плащане | Сумата, платена за стоките/услугите | 67.8 |
| 9 | Отстъпки / Доплащания | Размери на приложените отстъпки и/или надбавки | 67,9 |
| 10 | Корекции | Корекции на регистрираните суми | 67,10 |
| 11 | Обща дължима сума | Общата дължима сума за продажбата на стоки/услуги | 67.11 |
| 12 | Получена сума | Сумата, която е получена или изплатена | 67.12 |
| 13 | Върната сума | Остатъкът от изплатената сума, ако не е нула | 67.13 |
| 14 | Номер на касовия апарат | Уникален номер на касовия апарат | 67.14 |
| 15 | Контролни данни | Данни за проверка на документа | 67.15 |
| 15.1 | Номер на документа | Номер на фискалната разписка | 67.15.1 |
| 15.2 | Подпис на документа | Подпис на документа, преобразуван в четлива форма | 67.15.3 |
| 15.3 | Код на документа | Подписът на документа, преобразуван в четим вид, симетрично криптиран с AES ключ на модула за сигурност | 67.15.4 |
| 15.4 | QR код |
Ако е технически възможно, QR код, съдържащ следните данни:
|
67.15.5 |
| 16 | Идентификация на клиента | За цифрови разписки – (криптиран) елемент за идентификация на клиента | 67.16 |
Колоната „Ref, VA40“ посочва референтния номер съгласно закона VA40.
Съответствие
Статията „Подробности за фискалната разписка в Литва – съответствие“ описва как отделните елементи, които трябва да бъдат включени във фискалната разписка, се съответстват в документалния модел (DOM) на RetailForce.
Фискален отчет
(Дневният) фискален отчет е документът за дневно приключване, известен още като отчет в края на деня, Z-отчет или подобно. В Литва той се нарича „Report (Z)“ или „Dienos Fiskaline Ataskaita“ (Дневен фискален отчет).
Фискалният отчет има следните характеристики:
- Вид = fiscalDay
- Тип = fiscalDay
Ежедневен фискален отчет (Отчет (Z))
По-долу ще намерите пример за литовски ежедневен отчет за приключване на деня (Отчет (Z)), както и описание на отделните елементи, които трябва да бъдат включени в документа в съответствие с VA-40.
Елементи на документа
| № | Означение | Описание / Съдържание | Справка VA40 |
| 1 | Header Report | Наименование на фирмата, адрес, на който се експлоатира касовият апарат, Vat ID или фирмен код (мин. 2 реда) | 71.1 |
| 2 | Заглавие | Име/заглавие на отчета – Дневен фискален отчет („DIENOS FISKALINĖ ATASKAITA“) | 71.2 |
| 3 | Идентификация на документа | Номер на отчета (Z), пореден номер на документа, дата (ГГГГ-ММ-ДД), час (ЧЧ-ММ) | 71.3 |
| 4 | Данъчни данни | Данъчни ставки и съответните им кодове, дата на последната промяна на Vat, пореден номер на промяната на Vat (брояч, показващ колко пъти е променян Vat до момента) | 71.4 |
| 5 | Дневни приходи |
|
71,5 |
| 6 | Дневен отчет за продажбите | Дневен оборот (дневна обща сума) | 71,6 |
| 7 | Брояч на продажбите | Текущо състояние на брояча за общата сума | 71,7 |
| 8 | Брояч на данъците | Текущо състояние на брояча за данъчната обща сума (брояч за общата сума по Vat) | 71,8 |
| Покупки | Ако в касовия апарат са регистрирани допълнителни покупки: | 71,9 | |
| 9 | Обща сума на покупките | Обща сума, платена за покупката на стоки | 71.9.1 |
| 10 | Покупки на гише | Текущо състояние на продажбения гише за покупки | 71.9.2 |
| 11 | Брой фискални касови бележки | Брой на фискалните и нефискалните документи (цифрови или на хартия), издадени през отчетния период | 71.10 |
| 11.1 | Брой нефискални разписки | В този раздел се показва и броят на нефискалните разписки от последното дневно приключване. | |
| 11.2 | Брой отваряния на касовото чекмедже | Освен това в тази секция на документа се показва и броят на отварянията на касовото чекмедже. | |
| 12 | Суми на плащанията | Суми на плащанията по начин на плащане | 71,11 |
| 13 | Връщания | Суми, изплатени в случай на връщане/възстановяване на стоки или услуги (ако е приложимо) | 71.12.1 |
| 14 | Отстъпки/доплащания | Обща сума на предоставените отстъпки и надбавки (ако е приложимо) | 71.12.2 |
| 15 | Анулирания | Обща сума на анулираните/отменените документи (ако е приложимо) | 71.12.3 |
| 16 | Анулирания от страна на клиенти | Общ брой изоставени покупки от клиенти (ако е приложимо) | 71.12.4 |
| 17 | PayIn и PayOut | Суми от ресто, внесени в и изтеглени от касовия апарат | 71.13 |
| 18 | Други вноски и тегления | Обща сума на другите вноски и тегления в или от касовите апарати; например, получени или изплатени вноски, плащания за печалби от лотария, получени или използвани авансови плащания/депозити и др. | 71.14 |
| 19 | Салдо | Салдо на паричните средства в касовия апарат | 71.15 |
| 20 | Период | Период (дата и час), обхванат от отчета (от-до) | 71.16 |
| 21 | ID на касовия апарат | Уникален ID на касовия апарат | 71.17 |
| 22 | ID на модула за сигурност | Уникален ID на модула за сигурност | 71.18 |
Колоната „Ref, VA40“ посочва референтния номер в закона VA40.
Съответствие
Статията „Подробности за дневния отчет за приключване / Отчет (Z) Литва – Съответствие“ описва как отделните елементи, които трябва да бъдат включени в дневния отчет за приключване, се съответстват в RetailForce DOM.
Нефискални документи
Всички документи, които не попадат в първите две категории, се наричат нефискални документи.
Всички нефискални документи имат подтип „nonFiscalReceipt“.
Някои нефискални документи са дефинирани отделно във VA-40 или в техническата документация и затова имат собствен тип, докато други попадат в общия тип „nonFiscalDocument“.
Описани са следните типове:
| Документ iEKA | № | Тип | Съответствие в RetailForce |
| Нефискална разписка | 30 | nonFiscalDocument |
В случай на
|
| Разписка за нефискално внасяне и теглене на парични средства | 31 | нефискален документ за събиране |
IF "documentType": "[10] = PayOut" ИЛИ "documentType": "[11] = PayIn" |
| Нефискална разписка за дейности по поддръжка или ремонт на касовия апарат | 32 | nonFiscalPIMaintenanceDocument | не се поддържа |
| Нефискален документ за анулирана фискална разписка | 33 | нефискален документ за анулиране |
IF Payload за крайна точка POST /api/v1/transactions/cancelDocument изпратен |
| Нефискален документ за промяна на данъка | 34 | nonFiscalTaxChangeDocument | не е реализирано |
| Нефискална разписка за зареждане с техническо гориво | 35 | документ за техническо зареждане с гориво, който не е фискален | не се поддържа |
| Предплатена сметка | 36 | Документ за предварителна поръчка |
IF "documentType": "[14] = PreliminaryReceipt" |
| Нефискален документ за връщане на стоки и/или отказ от услуги | 37 | нефискален документ за връщане |
Ако "documentType": "[0] - Квитанция", "cancellationDocument"= true, "documentReference" = набор от отрицателните суми на позициите и сумите |
| Нефискална разписка за други плащания/изплащания | 38 | нефискален финансов документ | не се поддържа |
| Получаване на уведомление за нарушение при прехвърляне на нефискална информация | 39 | документ за нарушение при експлоатация на бензиностанция | не се поддържа |
Пример за „nonFiscalCollectionDocument“ (PayIn)
Следващият пример показва плащане („nonFiscalCollectionDocument“).
Елементи на документа
| № | Означение | Описание / Съдържание |
| 1 | Header | Наименование на фирмата, адрес, на който се експлоатира касовият апарат, Vat ID или фирмен код (мин. 2 реда) |
| 2 | Транзакция | Процес на транзакцията – в този случай: PayIn |
| 3 | Номер на документа | Общ номер на документа |
| 4 | Номер на отчет Z | Номерът на дневната заключителна сметка, към която „принадлежи“ документът. |
| 5 | Номер на нефискалния документ | Номер на нефискалния документ |
| 6 | Дата и час | Дата и час на създаване на документа |
| 7 | ID на касовия апарат | уникален ID на касовия апарат (CR No.) |
| 8 | ID на модула за сигурност | уникален ID на модула за сигурност |
Фискален обобщаващ отчет
Фискалният обобщаващ отчет обобщава няколко дневни отчета (Отчет (Z)). Този отчет винаги се генерира за конкретна поредица от дневни отчети (от-до). Изборът е или
- от дата до дата, или
- от Отчет (Z) до Отчет (Z)
Това е нефискален документ от типа „nonFiscalDocument“.
Следващият пример показва обобщен фискален отчет по дата. Той се определя от реда „Užsakyta nuo 2025-11-01 iki 2025-11-30“ (приблизително: „Записано от 01.11.2025 г. до 30.11.2025 г.“). За отчети по отчет (Z) тук би се показвало „Užsakyta nuo Nr. 241 iki Nr. 261“ („Резервирано от отчет Z № 241 до отчет Z № 261“).
Елементи на документа
| № | Означение | Описание / Съдържание | Реф. VA40 |
| 1 | Header Report | Наименование на фирмата, адрес, на който се експлоатира касовият апарат, Vat ID или фирмен код (мин. 2 реда) | 73.1 |
| 2 | Заглавие | Име/заглавие на отчета – Обобщен фискален отчет („SUMINĖ FISKALINĖ ATASKAITA“) | 73.2 |
| 3 | Идентификация на документа | Номер на документа в рамките на отчета (Z), номер на текущия отчет (Z), сериен номер на документа, дата (ГГГГ-ММ-ДД), час (ЧЧ-ММ) | 73.3 |
| 4 | Период на отчета |
|
73.4 |
| 5 | Съдържание на отчета | Брой дни, обхванати от отчета, и брой дневни заключителни отчети (включен отчет (Z)) | 73.5 |
| 6 | Данъчни подробности | Данъчни ставки и съответните им кодове, дата на последната промяна на Vat, пореден номер на промяната на Vat (брояч, показващ колко пъти е променян Vat до момента) | 73,6 |
| 7 | Данни за продажбите | Общи суми на продажбите за отчетния период, както и общи суми по Vat и продажби, реализирани с 0% Vat. | 73.7 |
| 8 | Брояч на продажбите | Общ бройчик за отчетния период | 73,8 |
| 9 | Бройка на покупките | Бройка на покупките, извършени през отчетния период (ако те са регистрирани от касовите апарати) | 73,9 |
| 10 | Брой фискални бележки | Брой на фискалните документи, издадени през отчетния период | 73,10 |
| 11 | Номер на касовия апарат | Уникален номер на касовия апарат | 73.11 |
| 12 | ID на модула за сигурност | Уникален ID на модула за сигурност | 73.12 |
Колоната „Ref, VA40“ посочва референтния номер в закона VA40.
Съответствие
Статията „Подробен обобщен отчет за Литва – Съответствие“ описва как отделните елементи, които трябва да бъдат включени в обобщения фискален отчет, са съпоставени в документалния модел (DOM) на RetailForce.
Подробен фискален отчет
Подробният фискален отчет по същество представлява разпечатка на няколко дневни отчета, които се показват един след друг. Въпреки това този отчет трябва да съдържа определени елементи (означение и др.).
Следващият пример описва само елементите, изброени в VA-40, и за по-голяма яснота не показва няколко дневни отчета.
Елементи на документа
| № | Означение | Описание / Съдържание | Реф. VA40 |
| 1 | Header Report | Наименование на фирмата, адрес, на който се експлоатира касовият апарат, Vat ID или фирмен код (мин. 2 реда) | 75.1 |
| 2 | Заглавие | Име/заглавие на отчета – Подробен фискален отчет („IŠSAMI FISKALINĖ ATASKAITA“) | 75.2 |
| 3 | Идентификация на документа | Номер на документа в доклада (Z), номер на текущия доклад (Z), сериен номер на документа, дата (ГГГГ-ММ-ДД), час (ЧЧ-ММ) | 75.3 |
| 4 | Период на отчета |
|
75.4 |
| 5 | Съдържание на отчета | Брутни, нетни и данъчни суми по дневно приключване и по код на Vat | 75.5 |
| 6 | Покупки | Сума за плащане на допълнителни покупки по дневно приключване, при условие че допълнителните покупки са регистрирани в касовия апарат. | 75.6 |
| 7 | Бройка на продажбите | Общ брой на продажбите за определения отчетен период | 75.7 |
| 8 | Бройка на покупките | Бройка на покупките, извършени през отчетния период (при условие че са регистрирани от касовите апарати) | 75,8 |
| 9 | Брой фискални касови бележки | Брой на фискалните документи, издадени през отчетния период | 75,9 |
| 10 | Номер на касовия апарат | Уникален номер на касовия апарат | 75,10 |
| 11 | ID на модула за сигурност | Уникален ID на модула за сигурност | 75.11 |
Колоната „Ref, VA40“ посочва референтния номер в закона VA40.
Съответствие
Статията „Подробности за подробния фискален отчет – Литва – Съответствие“ описва как отделните елементи, които трябва да бъдат включени в обобщения фискален отчет, се съответстват в RetailForce DOM.
Междинен отчет (Отчет (X))
Междинният отчет по същество съответства на дневния отчет, но не приключва деня. В RetailForce DOM междинният отчет има „documentType”: „[98] = CashCheck.”
Елементи на документа
| № | Означение | Описание / Съдържание | Реф. VA40 |
| 1 | Header report | Наименование на фирмата, адрес, на който се експлоатира касовият апарат, Vat ID или фирмен код (мин. 2 реда) | 77.1 |
| 2 | Заглавие | Име/заглавие на отчета – Дневен междинен отчет („DIENOS TARPINĖ ATASKAITA“) | 77.2 |
| 3 | Идентификация на документа | Номер на нефискалния документ в рамките на ежедневните отчети (Отчет (Z)), номер на текущия отчет (Z), пореден номер на документа, дата (ГГГГ-ММ-ДД), час (ЧЧ-ММ) | 77.3 |
| 4 | Данъчни данни | Данъчни ставки и присвоените им кодове, дата на последната промяна на Vat, пореден номер на промяната на Vat (брояч, показващ колко пъти е променян Vat до момента) | 77.4 |
| 5 | Дневен оборот |
|
77,5 |
| 6 | Дневен отчет за продажбите | Дневен оборот (дневна обща сума) | 77,6 |
| Покупки | Ако в касовия апарат са регистрирани допълнителни покупки: | ||
| 7 | Обща сума на покупките | Обща сума, платена за покупката на стоки | 77,7 |
| 8 | Брой фискални касови бележки | Брой на фискалните и нефискалните документи (в електронен или хартиен формат), издадени през отчетния период | 77,8 |
| 9 | Суми на плащанията | Суми на плащанията по начин на плащане | 77,9 |
| 10 | Връщания | Суми, изплатени в случай на връщане/възстановяване на стоки или услуги (ако е приложимо) | 77.10.1 |
| 11 | Отстъпки / Доплащания | Обща сума на предоставените отстъпки и надбавки (ако е приложимо) | 77.10.2 |
| 12 | Анулирания | Обща сума на анулираните/отменените документи (ако е приложимо) | 77.10.3 |
| 13 | Анулирания от страна на клиенти | Общ брой изоставени покупки от клиенти (ако е приложимо) | 77.10.4 |
| 14 | Депозити, тегления | Общ брой депозити и тегления към и от касовия апарат | 77.11 |
| 15 | Салдо | Наличност в касовия апарат | 77,13 |
| 16 | ID на касовия апарат | Уникален ID на касовия апарат | 77.14 |
| 17 | ID на модула за сигурност | Уникален ID на модула за сигурност | 77.15 |
Колоната „Ref, VA40“ посочва референтния номер в закона VA40.
Съответствие
Статията „Подробности за дневния отчет за приключване / Отчет (Z) Литва – Съответствие“ описва как отделните елементи, които трябва да бъдат включени в междинния отчет, се съответстват в RetailForce DOM.
Тази статия е преведена автоматично.
Коментари
0 коментара
Влезте в услугата, за да оставите коментар.